Was Sie über die Benennung eines Begünstigten für Ihr 401k-Konto wissen müssen
Es ist ein heikles Thema, aber es ist eines, das Sie berücksichtigen müssen. Was wird mit Ihrem 401k-Konto passieren, wenn Sie sterben? In diesem Artikel, dem ersten einer zweiteiligen Serie, gehen wir auf Fragen ein, die bei der Benennung eines Begünstigten für Ihr 401k-Konto zu beachten sind.
Einen Begünstigten auswählen – nicht unbedingt so einfach, wie Sie denken
Als Sie sich für Ihren 401k-Plan angemeldet haben, wurden Sie gebeten, einen Begünstigten zu wählen – jemanden, der das Kontogeld im Falle Ihres Todes erhalten würde.
Das mag wie ein Selbstläufer erscheinen, besonders wenn Sie verheiratet sind, aber es ist nicht für jeden so einfach. Es gibt einige Dinge, die Sie beachten müssen, besonders wenn Sie getrennt oder alleinstehend sind, oder wenn Sie daran denken, Ihre minderjährigen Kinder als Begünstigte zu benennen.
Wenn Sie verheiratet sind
Wenn Sie verheiratet sind, besagt das Bundesgesetz, dass Ihr Ehepartner* automatisch der Begünstigte Ihres 401k oder eines anderen Pensionsplans ist, Punkt. Sie sollten trotzdem das Begünstigtenformular mit dem Namen Ihres Ehepartners ausfüllen, für die Akten.
Wenn Sie einen anderen Begünstigten als Ihren Ehepartner benennen möchten, muss Ihr Ehepartner eine Verzichtserklärung unterschreiben. Die Verzichtserklärung MUSS schriftlich erfolgen.
Sie könnten zum Beispiel von Ihrem Ehepartner getrennt sein – nicht geschieden – und möchten einen neuen Begünstigten benennen. Selbst wenn Ihr beabsichtigter Begünstigter ein Lebenspartner ist, mit dem Sie seit 20 Jahren zusammen sind, hat Ihr Ehepartner einen Rechtsanspruch auf Ihr 401k, wenn Sie sterben, es sei denn, er oder sie unterzeichnet eine Verzichtserklärung.
Wenn Sie ledig sind
Wenn Sie ledig sind, wenn Sie sterben, geht Ihr Konto an denjenigen, den Sie als Begünstigten benannt haben. Wenn Sie niemanden benannt haben, geht das Konto an Ihren Nachlass.
Alleinerziehende, aufgepasst! Sie haben vielleicht Ihr Kind oder Ihre Kinder als Begünstigte für Ihren 401k-Plan benannt. Vielleicht möchten Sie diese Regelung beibehalten, auch wenn Sie wieder heiraten – vielleicht brauchen Ihre Kinder das Geld mehr als Ihr neuer Ehepartner. Aber denken Sie daran, dass Ihr Ehepartner automatisch Vorrang vor Ihren Kindern als Begünstigter Ihres Kontos hat, sobald Sie wieder heiraten. Das Formular, das Ihre Kinder als Begünstigte benennt, ist nicht gültig, es sei denn, Ihr Ehepartner unterschreibt eine Verzichtserklärung.
Und verlassen Sie sich nicht auf einen Ehevertrag, um das zu regeln, sagt der bekannte 401k-Experte Ted Benna. „Der Ehegatte ist nicht der Ehegatte, wenn der Ehevertrag unterzeichnet wird“ und deshalb kann die Vereinbarung vor Gericht keinen Bestand haben.
Sollten Sie Ihre minderjährigen Kinder als Begünstigte benennen?
Wenn Ihre Kinder Ihre Begünstigten sind und sie minderjährig sind, überlegen Sie sich das sorgfältig. Die meisten Pläne übertragen kein Geld direkt an einen Minderjährigen. Ein Gericht muss einen Treuhänder oder Vormund ernennen, um das Geld zu erhalten – und das kann einige Zeit dauern. Sie sollten darüber nachdenken, bereits jetzt einen Treuhänder (eine Person oder Institution) zu wählen und den Trust Ihrer Kinder als Begünstigten zu benennen. Auf diese Weise kann das Geld mit weniger Verzögerung überwiesen und investiert werden.
Auch wenn Ihre Kinder nicht mehr minderjährig sind, könnten Sie Bedenken haben, ob sie in der Lage sind, eine große Geldsumme zu verwalten. In diesem Fall sollten Sie in Erwägung ziehen, einen Trust auf ihren Namen einzurichten und den Trust zum Begünstigten zu machen, anstatt eine direkte Übertragung an Ihre Kinder zu erlauben.
Bevor Sie einen Trust als Begünstigten benennen, sollten Sie jedoch unbedingt einen Steuerberater konsultieren, um sicherzustellen, dass der Trust die strengen Anforderungen der US-Steuerbehörde IRS erfüllt, um sich als designierter Begünstigter zu qualifizieren.
Haushaltspartner
Wenn Sie nicht verheiratet sind, aber einen Lebenspartner haben, könnte die Benennung dieser Person als Begünstigter Ihrer 401k aus rechtlicher Sicht helfen, Ihre häusliche Partnerschaft zu konkretisieren, sagt Pete Warner, Senior Manager bei Deloitte and Touche’s Human Capital Advisory Services group in San Francisco.
Die Aktion könnte als Beweis verwendet werden, wenn Sie sich in Städten, in denen das möglich ist, als häuslicher Partner registrieren lassen, und sie könnte auch als Beweis verwendet werden, um Gesundheitsleistungen für häusliche Partner zu erhalten.
Um Überraschungen zu vermeiden, wenn Sie Ihren Lebenspartner als Begünstigten benennen, könnte es eine gute Idee sein, zu sehen, wie die örtlichen Gerichte in der Vergangenheit Einsprüche von Familienmitgliedern gegen einen Lebenspartner, der als Begünstigter benannt wurde, unterstützt haben (oder nicht), sagte Warner.
Ein letztes Wort
Viele von uns denken, dass wir unsterblich sind, oder zumindest handeln wir so, indem wir nicht für den Fall unseres unerwarteten Todes planen. Tatsache ist, dass man nie weiß, was passieren wird. Es ist eine gute Idee, sicherzustellen, dass Sie die Dinge so organisiert haben, wie Sie sie haben wollen. Schließlich (um Woody auf die Schippe zu nehmen) werden Sie nach Ihrem Tod nicht mehr da sein, um die Dinge zu regeln.
Weitere Ressourcen
Steuerliche Überlegungen, wenn Sie einen 401k erben
* Hinweis: Der Begriff „Ehepartner“ ist nicht mehr auf Mitglieder des anderen Geschlechts beschränkt, sondern schließt nun auch gleichgeschlechtliche Ehepartner in ansonsten gültigen Ehen ein.
Dies dient nur zu Bildungszwecken. Die hier zur Verfügung gestellten Informationen sollen Ihnen helfen, das allgemeine Thema zu verstehen und stellen keine Steuer-, Anlage- oder Rechtsberatung dar. Wenden Sie sich an Ihren Finanz-, Steuer- oder Rechtsberater, um Ihre individuelle Situation zu besprechen, und an den Vertreter Ihres Unternehmens, um die für Ihren Plan geltenden Regeln zu erfahren.