Der Zeitpunkt Ihrer IRA-Beiträge kann bestimmen, wie viel sie im Laufe der Zeit wachsen und wie viel Sie im Ruhestand verwenden müssen. Daher ist es wichtig zu wissen, wie früh und spät im Leben Sie anfangen können, Geld in Ihre traditionellen und Roth IRA-Konten einzuzahlen.
Vor 2020 lag die maximale Altersgrenze für Beiträge zu einer traditionellen IRA bei 70,5 Jahren. Im Jahr 2020 und darüber hinaus gibt es aufgrund des SECURE Acts kein maximales Alter, in dem Sie einen Beitrag zu einer traditionellen oder Roth IRA leisten können.
Keine maximale Altersgrenze für IRA-Beiträge
- Traditionelle IRA: Für eine traditionelle IRA gibt es ab dem 1. 1. Januar 2020, gibt es kein Höchstalter, in dem Sie einen Beitrag leisten können, solange Sie ein ausreichendes steuerpflichtiges Einkommen haben, um die Beitragshöhe zu unterstützen.
- Roth IRA: Es gibt keine obere Altersgrenze, um einen Beitrag zu einer Roth IRA zu leisten, weder vor noch nach 2020. Sie müssen jedoch eine steuerpflichtige Vergütung haben.
Wenn weder Sie noch Ihr Ehepartner eine steuerpflichtige Vergütung haben, können Sie im Jahr 2020 und darüber hinaus keinen Beitrag zu einer IRA leisten, unabhängig vom Alter.
Keine IRA-Altersgrenze für IRA-Rollover oder Transfers
Verwechseln Sie IRA-Beiträge nicht mit einem IRA-Rollover oder Transfer. Einige Rentner glauben fälschlicherweise, dass sie kein IRA-Konto eröffnen und dann ihre kapitalisierte Rentenausschüttung oder ihren 401(k)-Plan in eine IRA rollen können, weil sie die IRA-Altersgrenze nach den alten Regeln überschritten haben. Das ist falsch.
Ein IRA-Beitrag ist nicht das Gleiche wie ein IRA-Rollover oder IRA-Transfer. Wenn Sie Geld von einem vom Unternehmen gesponserten Altersvorsorgeplan, wie einem 401(k) oder 403(b), direkt in eine IRA übertragen, nennt man das einen Rollover. Sie können dies in jedem Alter tun. Wenn Sie Geld von einer IRA auf eine andere IRA übertragen, nennt man das einen IRA-Transfer und Sie können dies ebenfalls in jedem Alter tun. Im Gegensatz dazu ist ein Beitrag neues Geld, das sich vorher nicht auf einem steuerfreien Konto befand und das Sie nun in eine IRA einzahlen.
Verwechseln Sie Roth Conversions auch nicht mit Beiträgen. Es gibt keine obere Altersgrenze für Ihre Fähigkeit, traditionelle IRA-Guthaben in Roth IRA-Guthaben umzuwandeln. Sie können dies in jedem Alter tun; allerdings können Umwandlungen nicht für Beträge vorgenommen werden, die von Ihrer traditionellen IRA für ein bestimmtes Jahr ausgeschüttet werden müssen. Dies schließt das Kalenderjahr ein, in dem Sie 72 Jahre alt werden (70,5 Jahre, wenn Sie dieses Alter vor dem 1. Januar 2020 erreicht haben), gemäß den üblichen Regeln für die erforderliche Mindestausschüttung.
Spousal IRA Contributions
Viele Menschen sind sich nicht bewusst, dass sie einen Ehegattenbeitrag zu einer IRA im Namen eines nicht-arbeitenden Ehepartners leisten können, solange ein Ehepartner ein ausreichendes steuerpflichtiges Gehalt hat.
Angenommen, Sie haben kein Gehalt, um zu einer IRA beizutragen, aber Ihr Ehepartner schon. Sie können immer noch einen IRA-Beitrag des Ehepartners zu einer traditionellen IRA leisten. Ehegatten-IRA-Beiträge zu Roth IRAs sind ebenfalls erlaubt.
Mindestalter für IRA-Beiträge
Es gibt kein Mindestalter, um irgendeine Art von IRA-Beitrag zu leisten. Um jedoch berechtigt zu sein, einen IRA-Beitrag zu leisten, müssen Sie ein steuerpflichtiges Entgelt in einer Höhe haben, die dem Betrag Ihres IRA-Beitrags entspricht oder diesen übersteigt. Steuerpflichtiges Entgelt ist Einkommen, für das Sie gearbeitet haben, einschließlich Gehälter, Löhne und Einkommen aus selbständiger Tätigkeit. Eltern können auch Roth IRAs im Namen von minderjährigen Kindern einrichten, vorausgesetzt, dass das, was die Minderjährigen verdienen, der IRS-Definition von steuerpflichtigem Einkommen entspricht.
Weitere altersbezogene IRA-Regeln
Es gibt zwei weitere altersbezogene IRA-Regeln, die alle IRA-Kontoinhaber kennen sollten:
1. Alter 59,5: Dies ist das Alter, in dem Sie auf Ihr IRA-Geld zugreifen und Abhebungen vornehmen können, und die IRA-Frühzeitentnahme-Strafsteuer wird nicht angewendet. Die normalen Einkommenssteuern werden jedoch weiterhin fällig. Diese Regel gilt in erster Linie für traditionelle IRAs. Roth IRAs funktionieren ein wenig anders. Bei einer Roth IRA können Sie Ihre Beiträge jederzeit ohne Altersbeschränkung abheben, aber wenn Investitionsgewinne oder umgewandelte Beträge abgehoben werden, gelten Altersgrenzen oder zeitliche Beschränkungen, um zu bestimmen, welcher Anteil besteuert wird.
2. Alter 72 (70,5, wenn Sie dieses Alter vor dem 1. Januar 2020 erreicht haben): Dies ist das Alter, in dem Sie beginnen müssen, Abhebungen von traditionellen IRAs und den meisten qualifizierten Pensionsplänen (wie 401(k)s, 403(b)s und SEPs) zu nehmen. Diese Abhebungen werden als erforderliche Mindestausschüttungen bezeichnet. Die Regeln für erforderliche Mindestausschüttungen gelten nicht für Roth IRAs, solange Sie leben. Sie gelten jedoch für designierte Roth-Konten, die in einem 401k-Plan angeboten werden, und sie gelten auch für Roth-IRA-Konten, die vererbt werden.