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Texas ist einer von nur sieben Bundesstaaten, in denen es keine Einkommenssteuer gibt. Die meisten Steuern in Texas sind Umsatzsteuern und Steuern für Unternehmen und bestimmte Branchen. Der Staat hat zwar eine Grundsteuer, aber sie wird von Städten, Landkreisen und Schulbezirken erhoben, nicht vom Staat selbst, und die Einnahmen können nur für lokale Bedürfnisse verwendet werden.

Texas ist insgesamt recht steuerfreundlich. Laut World Population Review rangiert die Gesamtsteuerbelastung des Bundesstaates und der Kommunen ab 2020 auf Platz 33 aller Bundesstaaten. Die Steuerbelastung liegt hier bei nur 8,18 %. Zum Vergleich: New York liegt mit 12,97 % auf dem ersten Platz.

Die Tax Foundation stuft den Bundesstaat nach ihren eigenen Kriterien sogar noch besser ein. Sie weist Texas eine Steuerbelastung von nur 7,6 % zu, was Platz 46 unter allen Staaten bedeutet.

Die texanische Franchise-Steuer

Texas hat ab 2020 keine individuelle Einkommenssteuer, aber es erhebt eine Franchise-Steuer von 0,475 % auf einige Groß- und Einzelhandelsunternehmen. Der Satz erhöht sich auf 0,95 % für andere nicht befreite Unternehmen. Diese Art der Einkommenssteuer wird auch als „Privilege Tax“ bezeichnet und basiert auf den Gesamteinnahmen des Unternehmens, die 1,18 Millionen Dollar übersteigen.

Franchise-Steuerberichte sind jährlich am 15. Mai fällig, oder am nächsten Werktag, wenn dieses Datum auf ein Wochenende oder einen Feiertag fällt. Zinsen auf überfällige Franchise-Schulden beginnen 61 Tage nach dem Fälligkeitsdatum aufzulaufen, und Strafen von bis zu 10 % können nach 30 Tagen fällig werden.

„Todessteuern“ in Texas

Erbschafts- und Nachlasssteuern werden oft unter dem Begriff „Todessteuern“ zusammengefasst. Texas hat seine Erbschaftssteuer am 15. September 2015 abgeschafft. Es gibt auch keine Nachlasssteuer in Texas, obwohl Nachlässe im Wert von mehr als 11,7 Millionen Dollar ab 2020 auf Bundesebene besteuert werden können.

Grundstückssteuern in Texas

Grundstückssteuern basieren auf dem geschätzten aktuellen Marktwert von Immobilien und einkommenserzeugenden Sachanlagen. „Einkommen“ ist das Schlüsselwort, wenn es um persönliches Eigentum geht. Ihr Fahrzeug könnte als materielles persönliches Eigentum betrachtet werden, aber es unterliegt nicht der Steuer, solange Sie es nie zum Erzielen von Einkommen verwenden. Es hin und her zu Ihrem Arbeitsplatz zu fahren, ist in Ordnung.

Was Immobilien betrifft, werden Schätzungen von den Bezirken durchgeführt. Der Gutachter vergleicht Ihr Haus mit anderen ähnlichen Häusern, die kürzlich in der Gegend verkauft wurden, und bestimmt von dort aus den Wert. Der geschätzte Wert Ihrer Immobilie wird dann mit dem lokalen Steuersatz multipliziert, um Ihre Steuerrechnung zu ermitteln.

Diese Sätze werden von den Landkreisen und Schulbezirken festgelegt. Sie basieren auf den jährlichen Budgets und darauf, wie viele Einnahmen die Bezirke benötigen, um ihre Kosten zu decken.

Besitzer von landwirtschaftlich genutztem Land oder Holzland können spezielle Schätzungen beantragen, die auf dem Wert der Ernte, des Viehbestands und des Holzes basieren, das auf dem Land produziert wird. Dies kann zu niedrigeren Schätzungen und niedrigeren Steuern führen.

Grundsteuerbefreiungen in Texas

Grundsteuerbefreiungen reduzieren den geschätzten Wert Ihrer Immobilie, und dies kann wiederum Ihre Steuerrechnung reduzieren. Ein Steuersatz von 1,8 %, der auf einen geschätzten Wert von 200.000 $ angewandt wird, entspricht beispielsweise mehr als 1,8 % eines geschätzten Wertes von 175.000 $ – das ist eine Differenz von 450 $.

Die folgenden Steuerbefreiungen sind in Texas verfügbar:

• Die Homestead-Befreiung: Sie können sich für eine Reduzierung des geschätzten Wertes Ihres Hauses um 25.000 Dollar qualifizieren, wenn es zum 1. Januar des Steuerjahres Ihr Hauptwohnsitz ist. Das texanische Gesetzbuch erlaubt es Schulbezirken, eine separate Befreiung von bis zu 20 % des geschätzten Wertes zu gewähren, die nicht weniger als 5.000 Dollar betragen darf.
• Befreiungen für Senioren und Behinderte: Hausbesitzer, die 65 Jahre oder älter sind, oder solche, die behindert sind, können sich für eine zusätzliche Steuerbefreiung von 10.000 Dollar für die Steuern des Schulbezirks und eine Befreiung für andere lokale Grundsteuern qualifizieren, die nicht weniger als 3.000 Dollar betragen darf. Der Schulbezirk kann nicht mehr Steuern erheben als das, was die Hausbesitzer im ersten Jahr, in dem sie sich qualifiziert haben, gezahlt haben, so dass die Steuer effektiv eingefroren wird. Witwen oder Witwer im Alter von 55 Jahren oder älter, deren verstorbener Ehepartner sich für die Steuerbefreiung ab 65 Jahren qualifiziert hat, können die Steuerbefreiung weiterhin selbst erhalten, wenn sie einen Antrag stellen.
• Befreiung für behinderte Veteranen: Veteranen der US-Streitkräfte, die als Folge ihres Dienstes behindert wurden, können für eine sehr großzügige Befreiung für behinderte Veteranen in Frage kommen. Diese Befreiung entspricht 100 % des geschätzten Wertes ihres Hauptwohnsitzes.

Verkaufssteuern in Texas

Die Verkaufssteuer in Texas beträgt auf Bundesstaatsebene 6,25 %. Die Gemeinden können jedoch ihre eigenen Verkaufssteuern hinzufügen, was den Steuersatz in einigen Gebieten auf bis zu 8,25 % erhöhen kann. Ungekochte Lebensmittel, verschreibungspflichtige Medikamente und rezeptfreie Arzneimittel sind von der Steuer befreit.

Unternehmen, die unter den wirtschaftlichen Auswirkungen von COVID-19 leiden, könnten für eine kurzfristige Zahlungsregelung für die Umsatzsteuer, die sie dem Staat schulden, in Frage kommen. Der Texas Comptroller weist darauf hin, dass Sie Ihre Umsatzsteuererklärung bis zum Fälligkeitsdatum einreichen, so viel wie möglich zu diesem Zeitpunkt bezahlen und dann die Texas Enforcement Hotline unter 800-252-8880 kontaktieren sollten, um herauszufinden, welche Unterstützung Ihnen zur Verfügung steht.

Der Staat bietet jedes Jahr Umsatzsteuer-„Feiertage“ an. Bestimmte Einkäufe sind bei diesen Gelegenheiten von der Umsatzsteuer befreit, wenn Sie einen bestimmten Dollarbetrag überschreiten. Die Feiertage finden in der Regel im April, Mai und August statt, und im August sind oft Kleidung, Rucksäcke und Schulsachen von der Steuer befreit.

Andere Steuern des Staates Texas

Die Benzinsteuer des Staates ist seit 1991 auf 20 Cent pro Gallone für Diesel und bleifreie Kraftstoffe festgelegt. Das macht für den durchschnittlichen Autofahrer knapp 10 Dollar pro Monat aus.

Texas besteuert Zigaretten mit 1,41 Dollar pro Packung, und ein Hotelaufenthalt kostet Sie 6 Prozent des Zimmerpreises.

Früher mussten Sie 2 Prozent drauflegen, wenn Sie Feuerwerkskörper kaufen wollten, aber dieses Gesetz wurde zum 1. September 2015 aufgehoben. 1. September 2015 aufgehoben.