Wenn Sie selbstständig sind, dann kann das Einreichen Ihrer Steuern ein aufwändigerer Punkt auf Ihrer To-Do-Liste sein als für Arbeitnehmer, die Angestellte sind.
Es ist nicht nur wichtig, dass Sie Ihre Steuern für Selbstständige jedes Jahr pünktlich bezahlen, sondern Sie müssen auch eine Menge Laufarbeit leisten. Diese Arbeit stellt sicher, dass Sie:
- den richtigen Steuerbetrag zahlen
- zum richtigen Zeitpunkt zahlen
- die richtigen Abzüge geltend machen, damit Sie nicht zu viel zahlen
Was ist die Selbstständigensteuer?
Die Selbstbeschäftigungssteuer wird auf dem Formular 1040 Schedule SE berechnet und beträgt beträchtliche 15,3 % Ihres Netto-Geschäftsgewinns. Sie stellt die Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern dar, die Sie sich sonst mit Ihrem Arbeitgeber teilen würden, wobei jeder von Ihnen die Hälfte zahlt.
Als Angestellter würden Sie aufgrund des gleichen Beitrags Ihres Arbeitgebers nur 7,65 % zahlen. Wenn Sie jedoch selbständig sind, sind Sie sowohl Arbeitgeber als auch Arbeitnehmer und müssen beide Teile zahlen.
Wenn Sie erwägen, sich selbständig zu machen, sollten Sie die steuerlichen Verpflichtungen berücksichtigen, bevor Sie den Schritt wagen. Bezahlen Sie Ihre Steuern für die Selbstständigkeit, indem Sie diese einfachen Schritte befolgen.
Bestimmen Sie Ihre Rechtsform
Sind Sie ein Einzelunternehmer? Eine S-Corporation, C-Corporation oder eine LLC? Ein unabhängiger Auftragnehmer?
Bevor Sie Ihre Steuern für die Selbstständigkeit zahlen, müssen Sie eindeutig feststellen, unter welche Klasse Ihr Unternehmen fällt, da die Steuerregeln je nach Klassifizierung variieren.
Selbstständige Steuern müssen Sie einreichen, wenn Ihr Unternehmen einen Nettogewinn von 400 Dollar oder mehr erzielt hat.
Berechnen Sie Ihre Zahlung
Nächstens müssen Sie bestimmen, wie viel Sie zahlen müssen. Sie können dies tun, indem Sie mit einem Steuerberater sprechen, der Ihnen helfen kann, zu bestimmen, wie viel Sie schulden werden, basierend auf Ihren vergangenen Verdiensten oder prognostizierten Gewinnen.
Der Steuersatz für Selbstständige beträgt 15,3 % und setzt sich aus zwei Teilen zusammen: 12,4 % für die Sozialversicherung und 2,9 % für Medicare. Selbstständige müssen auch Einkommenssteuern zahlen.
Wenn Sie ein Angestellter sind, werden diese Steuern von jedem Gehaltsscheck abgezogen, und die IRS erhält sie das ganze Jahr über. Da Sie als Selbstständiger keinen Steuerabzug haben, müssen Sie vierteljährlich geschätzte Steuerzahlungen leisten, damit die IRS das ganze Jahr über regelmäßige Steuerzahlungen erhält.
Sie müssen wahrscheinlich vierteljährliche geschätzte Zahlungen leisten, wenn Sie keine nennenswerten Abzüge haben und im Laufe des Steuerjahres mindestens 1.000 $ an Steuern schulden.
Wenn Sie seit einem Jahr oder länger im Geschäft sind, können Sie die geschätzten vierteljährlichen Zahlungen anhand des letztjährigen Einkommens ermitteln. Teilen Sie das, was Sie im letzten Jahr gezahlt haben, durch vier und zahlen Sie so viel pro Quartal. Ihr Steuerberater kann Ihnen dabei helfen, festzustellen, ob Sie diesen Betrag auf der Grundlage Ihrer aktuellen Geschäftsprognosen erhöhen oder senken müssen.
Steuern haben Priorität
Als Selbständiger ist es ratsam, jeden Monat Geld für Steuern beiseite zu legen, damit Sie nicht mit einer riesigen Steuerrechnung konfrontiert werden – und kein Geld beiseite legen, um sie zu bezahlen – wenn die Steuerzeit kommt.
Eine gute Faustregel ist, 30 % Ihres Einkommens für Ihre Steuern für das Jahr beiseite zu legen. Wenn Sie staatliche Steuern haben, müssen Sie den Betrag, den Sie sparen, möglicherweise anpassen, um Ihre staatlichen Steuern mit einzubeziehen.
Wählen Sie Ihren Zahlungsweg
Der Internal Revenue Service (IRS) erlaubt Ihnen, Zahlungen online über seine Website zu tätigen. Sie müssen sich für eine PIN registrieren, und die Bearbeitung kann einige Wochen dauern. Sie sollten sich also lange vor dem Fälligkeitsdatum der Zahlung registrieren, um die Zahlung rechtzeitig zu leisten.
Sie können Zahlungen auch per Post schicken, aber Sie müssen einen Scheck, eine Zahlungsanweisung oder einen Barscheck schicken. Senden Sie kein Bargeld.
Sicherstellen, dass Sie pünktlich zahlen
Es ist auch wichtig, dass Sie Ihre Steuern pünktlich zahlen, sonst kann es Sie teuer zu stehen kommen.
Die vom IRS auferlegte Gebühr für Nichtzahlung beträgt 0,5 % für jeden Monat, bis zu 25 %, des Betrags der unbezahlten Steuern ab dem Fälligkeitsdatum, bis Ihr Saldo vollständig bezahlt ist. Diese Strafe kann sich schnell summieren.
Wenn Ihr Unternehmen in Texas oder einem anderen Gebiet liegt, in dem die FEMA aufgrund von Winterstürmen im Jahr 2021 eine Katastrophenerklärung ausgestellt hat, hat der IRS die Einreichungs- und Zahlungsfristen für geschätzte Steuern verlängert. Anstatt am 15. April 2021 sind die geschätzten Steuern für das erste Quartal am 15. Juni 2021 fällig.
Wenn Sie Ihre Steuern überhaupt nicht einreichen, ist das mit einer noch größeren Strafe verbunden – 5 % pro Monat, bis zu 25 %.
Der IRS hat die Abgabefrist für individuelle Steuererklärungen vom 15. April auf den 17. Mai 2021 verlängert. Die Frist für geschätzte Steuerzahlungen am 15. April bleibt jedoch gleich (außer wie oben erwähnt für diejenigen, die in von der FEMA ausgerufenen Katastrophengebieten leben).
Zahlungshäufigkeit bestimmen
Sie haben ein paar Optionen, wann Sie Ihre geschätzten Steuerzahlungen senden.
Monatliche Zahlungen an den IRS
In der Regel überweisen Sie dem IRS jeden Monat Geld für Ihre Selbstständigensteuer in Form von geschätzten Steuerzahlungen.
Technisch gesehen werden diese geschätzten Zahlungen als „vierteljährliche geschätzte Zahlungen“ bezeichnet, weil das Finanzamt nur dann mit Zinsen und Strafen droht, wenn Sie die Zahlungen in einem bestimmten Quartal auslassen oder zu wenig für die Steuerschuld zahlen, die Sie letztendlich schulden werden.
Das bedeutet jedoch nicht, dass Sie nicht monatlich zahlen können. Wenn Sie das tun, zahlen Sie im Grunde nur ein oder zwei Monate im Voraus.
Angenommen, Sie haben Ende Januar einen Nettogewinn aus Ihrer freiberuflichen Nebentätigkeit von 2.000 $. Ihre Selbstständigensteuer würde für diesen Monat 306 $ betragen (2.000 $ x 15,3 %).
Sie können gleich zu diesem Zeitpunkt eine geschätzte Steuerzahlung an das Finanzamt senden, so dass Sie sich nicht darum kümmern müssen, das zu zahlen, plus zwei weitere Monate am Ende des Quartals – oder 11 weitere Monatsgewinne am Jahresende, plus Zinsen und Strafen, wenn Sie bis dahin nicht zahlen.
Das Finanzamt verhängt diese Strafen, weil es möchte, dass die Steuerzahler nach und nach zahlen.
Zahlen Sie den IRS vierteljährlich
Monatliche Zahlungen sind vielleicht keine große Herausforderung, wenn Ihr Geschäftseinkommen ziemlich konstant ist, aber das ist bei Freiberuflern nicht immer der Fall.
Wenn Sie dem IRS Ende Januar Geld schicken und dann einen ziemlich schlechten Februar und März haben, wünschen Sie sich vielleicht wirklich, dass Sie die 306 Dollar zurückbekommen, um damit über die Runden zu kommen. Ihre gesamte vierteljährliche Zahlung könnte sich auf nur 500 Dollar belaufen, und Sie haben bereits mehr als die Hälfte davon allein im ersten Monat gezahlt.
Die gute Nachricht hier ist, dass Sie tatsächlich für das hinter Ihnen liegende Quartal zahlen, wenn Sie viermal im Jahr geschätzte Steuern zahlen. So funktioniert es:
- Zahlungszeitraum 1. Januar bis 31. März: Fälligkeitsdatum 15. April
- Zahlungszeitraum 1. April bis 31. Mai: Fälligkeitsdatum 15. Juni
- Zahlungszeitraum 1. Juni bis 31. August: Fälligkeitsdatum 15. September
- Zahlungszeitraum 1. September bis 31. Dezember: Fälligkeitsdatum 15. Januar des Folgejahres
Was ist zu tun? Legen Sie die 306 Dollar jeden Monat – oder was auch immer Sie am Monatsende schulden, basierend auf Ihrem Nettogewinn – auf ein separates Bankkonto. Rühren Sie das Geld nicht an.
Tun Sie dies Ende Januar, Februar und März, und schicken Sie dann zwei Wochen später, am 15. April, eine Zahlung an das Finanzamt.
Beauftragen Sie einen Buchhalter
Beauftragen Sie einen seriösen CPA, und folgen Sie dessen Rat. Obwohl es nie eine schlechte Idee ist, selbst zu recherchieren und gut informiert zu sein – vor allem als Selbstständiger – kann Ihnen Ihr Steuerberater helfen, Geld zu sparen, indem er bestimmte Abzüge und Regeln kennt, die Sie selbst vielleicht nicht kennen.
Zum Beispiel können Sie je nach Ihren Umständen Ihre Rentenbeiträge oder Geschäftsausgaben wie die Kosten für Rohmaterialien absetzen. Dieser Abzug ist ein wichtiger Bestandteil, um das Beste aus Ihrem Geld zu machen.
Wenn Sie Student oder Absolvent sind, können Sie vielleicht auch die Zinsen für Ihr Studentendarlehen absetzen.
Wenn Sie einen Steuerberater beauftragen, sollten Sie sich einen suchen, dem Sie vertrauen können und der mit Ihnen zusammenarbeitet. Fragen Sie Familie und Freunde nach Empfehlungen.
Berücksichtigen Sie staatliche und städtische Steuern
Vergessen Sie nicht die staatlichen und lokalen Steuern. Ihr Steuerberater wird Ihnen helfen, den Betrag zu bestimmen, den Sie zahlen müssen, da der staatliche Einkommenssteuersatz von Staat zu Staat variiert.
Generell werden die Zahlungen für die staatlichen Einkommenssteuern zur gleichen Zeit wie die Bundeszahlungen fällig, was helfen kann, den Prozess zu straffen. Denken Sie daran, dass Sie, wie bei den Bundessteuern, vierteljährlich geschätzte Einkommenssteuerzahlungen leisten müssen.
Achten Sie darauf, ob Sie auch städtische oder andere lokale Steuern schulden.