Croyez-le ou non, la création d’un plan d’affaires pour une organisation à but non lucratif n’est pas si différente de la planification d’une entreprise traditionnelle.
Les organismes sans but lucratif hésitent parfois à utiliser les mots » planification d’entreprise « , préférant utiliser des termes comme » plan stratégique » ou » plan d’exploitation « . Mais, le fait est que la préparation d’un plan pour une entreprise à but lucratif et une organisation sans but lucratif sont en fait des processus assez similaires. Les deux types d’organisations doivent établir des prévisions de revenus et planifier la manière dont elles vont dépenser l’argent qu’elles perçoivent. Ils doivent également gérer leur trésorerie et s’assurer qu’ils peuvent rester solvables pour atteindre leurs objectifs.
Dans ce guide, j’expliquerai comment créer un plan pour votre organisation qui impressionnera votre conseil d’administration, facilitera la collecte de fonds et vous assurera de remplir votre mission.
Pourquoi un organisme sans but lucratif a-t-il besoin d’un plan d’affaires ?
Un bon plan d’affaires consiste à fixer des objectifs, à mettre tout le monde sur la même longueur d’onde, à suivre les mesures de performance et à s’améliorer au fil du temps. Même lorsque votre objectif n’est pas d’augmenter les profits, vous devez être en mesure de gérer une organisation fiscalement saine.
La planification d’entreprise crée une occasion d’examiner le cœur de votre mission, le financement dont vous aurez besoin pour mener à bien cette mission et votre plan pour soutenir vos opérations à l’avenir.
Les OSBL doivent également se réunir régulièrement avec un conseil d’administration et rendre compte des finances de votre organisation est une partie essentielle de cette réunion. Dans le cadre de votre examen financier régulier avec le conseil, vous pouvez comparer vos résultats réels à vos prévisions financières dans votre plan d’affaires. Atteignez-vous les objectifs de collecte de fonds et gardez-vous le cap sur les dépenses ? La situation financière de l’organisation est-elle là où vous vouliez qu’elle soit ?
En plus de son utilisation interne, un plan d’affaires solide peut vous aider à courtiser les principaux donateurs qui souhaiteront avoir une compréhension plus approfondie du fonctionnement de votre organisation, de sa santé financière et de sa responsabilité. Et vous aurez certainement besoin d’un plan d’affaires formel si vous avez l’intention de chercher un financement extérieur pour les dépenses en capital – c’est exigé par les prêteurs.
Créer un plan d’affaires pour votre organisation est un excellent moyen d’amener votre équipe de gestion ou votre conseil d’administration à se connecter sur votre vision, vos objectifs et votre trajectoire. Le simple fait de passer par le processus de planification avec vos collègues vous aidera à prendre du recul et à obtenir une perspective de haut niveau.
Schéma du plan d’affaires à but non lucratif
N’oubliez pas que l’élaboration d’un plan d’affaires est un processus continu. Il ne s’agit pas seulement de rédiger un document physique statique, mais d’une stratégie et d’un plan d’action en constante évolution au fur et à mesure que votre organisation progresse dans le temps. Il est essentiel que vous organisiez régulièrement des réunions de révision du plan pour suivre les progrès réalisés par rapport à votre plan. Pour la plupart des organisations à but non lucratif, cela coïncidera avec des rapports réguliers et des réunions avec le conseil d’administration.
Un plan d’affaires à but non lucratif comprendra plusieurs des mêmes sections que le plan d’affaires standard. Si vous souhaitez commencer simplement, vous pouvez télécharger notre modèle de plan d’affaires gratuit sous forme de document Word, et l’adapter en fonction du plan d’affaires à but non lucratif ci-dessous.
Résumé exécutif
Le résumé exécutif d’un plan d’affaires à but non lucratif est généralement la première section du plan à être lue, mais la dernière à être rédigée. C’est parce que cette section est un aperçu général de tout le reste du plan d’affaires – l’instantané global de ce qu’est votre vision pour l’organisation.
Rédigez-le comme si vous pouviez le partager avec un donateur potentiel, ou une personne qui ne connaît pas votre organisation : évitez le jargon interne ou les acronymes, et rédigez-le de manière à ce que quelqu’un qui n’a jamais entendu parler de vous comprenne ce que vous faites.
Votre résumé exécutif doit fournir un très bref aperçu de la mission de votre organisation. Il doit décrire qui vous servez, comment vous fournissez les services que vous offrez, et comment vous collectez des fonds.
Si vous élaborez un plan à partager avec des donateurs potentiels, vous devez inclure un aperçu de ce que vous demandez et de la façon dont vous comptez utiliser les fonds collectés.
Opportunité
Débutez cette section de votre plan à but non lucratif en décrivant le problème que vous résolvez pour vos clients ou votre communauté en général. Dites ensuite comment votre organisation résout ce problème.
Une excellente façon de présenter votre opportunité est de faire une déclaration de positionnement. Voici une formule que vous pouvez utiliser pour définir votre positionnement :
Pour qui , . Contrairement à , il .
Et voici un exemple d’énoncé de positionnement utilisant la formule :
Pour les enfants, âgés de cinq à douze ans (marché cible), qui ont des difficultés en lecture (leur besoin), Tutors Changing Lives (le nom de votre organisation ou de votre programme) les aide à atteindre le niveau de lecture de leur classe grâce à un cours hebdomadaire (votre solution).
Contrairement au laboratoire général de devoirs après l’école du district scolaire (votre concurrence financée par l’État), notre programme aide spécifiquement les enfants à apprendre à lire en six mois (en quoi vous êtes différent).
Votre organisation est spéciale, sinon vous ne lui consacreriez pas autant de temps. Exposez certains des rouages de ce qui la rend exceptionnelle dans cette section d’ouverture de votre plan d’affaires. Votre organisme à but non lucratif change probablement des vies, change votre communauté, ou peut-être même change le monde. Expliquez comment il le fait.
C’est ici que vous entrez vraiment dans les détails des programmes que vous offrez. Vous voudrez décrire le nombre de personnes que vous servez et comment vous les servez.
Public cible
Dans un plan d’affaires à but lucratif, cette section serait utilisée pour définir votre marché cible. Pour les organisations à but non lucratif, c’est essentiellement la même chose, mais encadré comme qui vous servez avec votre organisation. Qui bénéficie de vos services ?
Toutes les organisations n’ont pas de clients qu’elles servent directement, vous pouvez donc exclure cette section si c’est le cas. Par exemple, une organisation de préservation de l’environnement pourrait avoir pour objectif d’acquérir des terres pour préserver les habitats naturels. L’organisation ne sert pas directement des groupes individuels de personnes et essaie plutôt de bénéficier à l’environnement dans son ensemble.
Organisations similaires
Tout le monde a de la concurrence – les organisations à but non lucratif aussi. Vous êtes en concurrence avec d’autres organisations à but non lucratif pour l’attention et le soutien des donateurs, et vous êtes en concurrence avec d’autres organisations desservant votre population cible. Même si votre programme est le seul dans votre région à fournir un service spécifique, vous avez toujours de la concurrence.
Pensez à ce que vos clients potentiels faisaient pour résoudre leur problème (celui que votre organisation résout) avant que vous n’arriviez sur cette scène. Si vous dirigez une organisation de tutorat après l’école, vous pourriez être en concurrence avec des programmes sportifs après l’école pour les clients. Même si vos organisations ont des missions fondamentalement différentes.
Pour de nombreuses organisations à but non lucratif, la concurrence pour le financement est une question importante. Vous voudrez utiliser cette section de votre plan pour expliquer pourquoi les donateurs choisiraient votre organisme plutôt que des organismes similaires pour leurs dons.
Services et programmes futurs
Si vous dirigez un organisme sans but lucratif régional, voulez-vous être national dans cinq ans ? Si vous servez actuellement des enfants de deux à quatre ans, voulez-vous étendre vos services aux enfants de cinq à douze ans ? Utilisez cette section pour parler de vos objectifs à long terme.
Tout comme une entreprise traditionnelle, vous bénéficierez de l’établissement d’un plan à long terme. Non seulement il aide à guider votre organisme sans but lucratif, mais il fournit également une feuille de route pour le conseil d’administration ainsi que pour les investisseurs potentiels.
Stratégies de promotion et de sensibilisation
Dans un plan d’affaires à but lucratif, cette section porterait sur les stratégies de marketing et de vente. Pour les organismes sans but lucratif, vous allez parler de la façon dont vous allez atteindre votre clientèle cible.
Vous ferez probablement une combinaison de :
- Publicité : imprimés et publipostage, télévision, radio, etc.
- Relations publiques : communiqués de presse, activités visant à promouvoir la notoriété de la marque, et ainsi de suite.
- Marketing numérique : site web, courriel, blog, médias sociaux, et ainsi de suite.
Similaire à la section « public cible » ci-dessus, vous pouvez supprimer cette section si vous ne faites pas la promotion de votre organisation auprès des clients et des autres personnes qui utilisent vos services.
Coûts et frais
Au lieu d’inclure une section sur les prix, un plan d’affaires à but non lucratif devrait inclure une section sur les coûts ou les frais.
Parlez de la façon dont votre programme est financé, et si les coûts que vos clients paient sont les mêmes pour tous, ou basés sur le niveau de revenu, ou autre chose. Si vos clients paient moins pour votre service que ce que coûte le fonctionnement du programme, comment allez-vous combler la différence ?
Si vous ne facturez pas vos services et programmes, vous pouvez l’indiquer ici ou supprimer cette section.
Sources de financement
La collecte de fonds est essentielle pour la plupart des organisations à but non lucratif. Cette partie de votre plan d’affaires détaillera qui sont vos principales sources de collecte de fonds.
De la même façon que vous comprenez qui est votre public cible pour vos services, vous voudrez également savoir qui est votre marché cible pour la collecte de fonds. Qui sont vos supporters ? Quel type de personne fait des dons à votre organisation ? Créer un « donor persona » pourrait être un exercice utile pour vous aider à réfléchir à ce sujet et à rationaliser votre approche de la collecte de fonds.
Vous voudrez également définir différents niveaux de donateurs potentiels et la façon dont vous prévoyez d’entrer en contact avec eux. Vous allez probablement inclure des informations sur votre programme de dons annuels (généralement des donateurs de niveau inférieur) et votre programme de dons majeurs (les gens qui donnent des montants plus importants).
Si vous êtes une école privée, par exemple, vous pourriez penser que votre principal marché cible est constitué d’anciens élèves qui ont obtenu leur diplôme au cours d’une certaine année, à un certain niveau de revenu. Si vous mettez en place un programme de legs pour constituer votre dotation, votre marché cible pourrait être une population spécifique intéressée par votre cause et qui est à l’âge de la retraite.
Faites des recherches. La clé ici est de ne pas rapporter vos donateurs cibles comme étant tout le monde dans un rayon de 3 000 miles avec un portefeuille. Plus vous pouvez être précis au sujet de vos donateurs potentiels – leurs données démographiques, leur niveau de revenu et leurs intérêts, plus votre sensibilisation sera ciblée (et moins coûteuse).
Activités de collecte de fonds
Comment allez-vous atteindre vos donateurs avec votre message ? Utilisez cette section de votre plan d’affaires pour expliquer comment vous allez commercialiser votre organisation auprès de donateurs potentiels et générer des revenus.
Vous pourriez utiliser une combinaison de courrier direct, de publicité et d’événements de collecte de fonds. Détaillez les activités et programmes clés que vous utiliserez pour atteindre vos donateurs et collecter des fonds.
Aliances et partenariats stratégiques
Utilisez cette section pour parler de la façon dont vous travaillerez avec d’autres organisations. Peut-être avez-vous besoin d’utiliser une salle de la bibliothèque publique locale pour exécuter votre programme pendant la première année. Peut-être que votre organisation fournit des conseillers en santé mentale dans les écoles locales, alors vous vous associez à votre district scolaire.
Dans certains cas, vous pourriez également compter sur des programmes de santé publique comme Medicaid pour financer les coûts de votre programme. Mentionnez tous ces partenariats stratégiques ici, surtout si votre programme aurait du mal à exister sans ce partenariat.
Jalons et métriques
Sans jalons et métriques pour votre OSBL, il sera plus difficile d’exécuter votre mission. Les jalons et les métriques sont des repères en cours de route qui sont des indicateurs que votre programme fonctionne et que votre organisation est saine.
Ils peuvent inclure des éléments de vos objectifs de collecte de fonds – comme des objectifs de dons mensuels ou trimestriels – ou il peut s’agir davantage de vos métriques de participation. Comme la plupart des organismes sans but lucratif qui travaillent avec des fondations pour obtenir des subventions font des rapports complexes sur certains d’entre eux, ne vous sentez pas obligé de réécrire chaque objectif et chaque métrique de votre organisme ici. Pensez à vos objectifs plus importants et, si nécessaire, incluez plus d’informations dans l’annexe de votre plan d’affaires.
Si vous révisez votre plan sur une base mensuelle, et nous vous le recommandons, les éléments ici pourraient parler directement aux questions que vous savez que votre conseil d’administration posera lors de votre réunion mensuelle des administrateurs. L’objectif est d’éviter les surprises en surveillant les performances de votre organisation. Le fait d’avoir ces objectifs, et d’être capable de changer de cap si vous ne les atteignez pas, aidera votre organisation à éviter de tomber dans un déficit budgétaire.
Principales hypothèses et risques
Votre OSBL existe pour servir une population ou une cause particulière. Avant de concevoir vos principaux programmes ou services, vous avez probablement fait des recherches pour valider qu’il existe un besoin pour ce que vous offrez.
Mais vous prenez probablement aussi certains risques calculés. Dans cette section, parlez des inconnues pour votre organisation. Si vous les nommez, vous pourrez les aborder.
Par exemple, si vous pensez qu’il y a un besoin pour un programme d’alphabétisation pour enfants, peut-être avez-vous sondé les enseignants ou les parents de votre région pour vérifier ce besoin. Mais comme vous n’avez pas encore lancé le programme, l’une de vos inconnues pourrait être de savoir si les enfants se présenteront effectivement.
Équipe de direction et entreprise
Qui va s’impliquer et quelles sont ses fonctions ? Qu’apportent ces personnes ?
Incluez à la fois l’équipe de gestion des aspects quotidiens de votre association sans but lucratif et les membres du conseil d’administration et mentionnez ceux qui peuvent se chevaucher entre les deux rôles. Mettez en évidence leurs qualifications : les titres, les diplômes, les réalisations passées pertinentes et les responsabilités désignées doivent figurer dans cette section. Cela ajoute une touche personnelle de mentionner les membres de l’équipe qui sont particulièrement qualifiés parce qu’ils sont proches de la cause ou qu’ils ont une expérience de première main particulière avec la population que vous servez ou qu’ils en ont une connaissance approfondie.
Il y a probablement des personnes incroyables et dévouées avec des qualifications stellaires dans votre équipe – c’est l’endroit pour les mettre en valeur (et n’oubliez pas de vous inclure vous-même !).
Plan financier
Le plan financier est essentiel pour toute organisation qui recherche des fonds, mais aussi incroyablement utile en interne pour suivre ce que vous avez fait jusqu’à présent sur le plan financier et où vous aimeriez voir l’organisation aller à l’avenir.
La section financière de votre plan d’affaires devrait inclure un budget à long terme et un état des flux de trésorerie avec des prévisions sur trois à cinq ans. Cela vous permettra de voir que l’organisation a ses besoins financiers de base couverts. Tout organisme à but non lucratif a son niveau standard de financement nécessaire pour rester opérationnel, il est donc essentiel de s’assurer que votre organisme maintiendra constamment au moins ce montant dans les coffres.
À partir de là, tout est question de planification future : Si vous dépassez vos objectifs de collecte de fonds, que fera-t-on de l’excédent ? Que ferez-vous si vous n’atteignez pas vos objectifs de collecte de fonds ? Avez-vous prévu des montants appropriés pour les salaires et les frais administratifs au fil du temps ? Réfléchir à une prévision de votre plan financier sur les prochaines années vous aidera à assurer la pérennité de votre organisation.
Les compétences en gestion financière sont tout aussi importantes dans un organisme à but non lucratif que dans une entreprise à but lucratif. Connaître les détails financiers de votre organisation est incroyablement important dans un monde où le public classe la crédibilité des organismes de bienfaisance en fonction du pourcentage des dons qui parvient aux programmes et aux services. En tant qu’organisme à but non lucratif, les gens s’intéressent aux détails de la façon dont l’argent est dispersé au sein des organisations, ces informations étant souvent mises en ligne sur des sites comme Charity Navigator, afin que le public puisse prendre des décisions éclairées sur les dons.
Les contributeurs potentiels feront leurs recherches – alors assurez-vous que vous le faites aussi. Peu importe qui sont vos donateurs, ils voudront savoir qu’ils peuvent faire confiance à votre organisation avec leur argent. Un plan financier robuste est une base solide pour référencer que votre organisme sans but lucratif est sur la bonne voie.
La planification d’entreprise est continue
Il est important de se rappeler qu’un plan d’entreprise ne doit pas être gravé dans la pierre. Il agit comme une feuille de route, quelque chose à laquelle vous pouvez revenir comme un guide, puis réviser et modifier en fonction de votre objectif à un moment donné.
Je vous recommande de revoir votre plan financier une fois par mois pour voir si votre organisation est sur la bonne voie, puis de réviser votre plan si nécessaire.
Aide supplémentaire
Notre modèle de plan d’affaires gratuit peut vous aider à travailler sur chaque section de votre plan. N’oubliez pas non plus de consulter un exemple complet de plan d’affaires à but non lucratif à titre de référence.
Si vous recherchez un outil pour vous aider à rédiger votre plan d’affaires, vous pouvez consulter LivePlan. Il peut facilement être configuré pour créer un plan d’affaires à but non lucratif avec un guidage étape par étape tout au long du processus. Vous pourrez facilement élaborer des prévisions et les comparer à vos chiffres réels grâce à un tableau de bord unique, afin de planifier, d’ajuster et de présenter votre plan aux investisseurs et aux membres du conseil d’administration. C’est une excellente option pour garder la planification d’entreprise simple afin que vous puissiez vous concentrer sur le service de ceux que vous espérez aider.
Note de la rédaction : cet article a été initialement publié en 2014. Il a été mis à jour en 2021.