Endowments provide benefits to the nonprofit organization, to donor, and the fundraiser.
Diana Newman著「Nonprofit Essentials, Building Endowment」からの抜粋
To The Organization:
非営利組織の理事会、CEO、役員、資金調達者、スタッフにとって、大きく成長している基金にはメリットがあります。
▪ 継続的な収入源となります。 永久基金は、永続的に信頼できる収入源を提供する投資プールであるため、組織は慈善活動のために毎年分配金を期待することができます。 資金は、寄付者または理事会によって基金に指定することができます。 適切な投資と支出の方針により、基金の購買力は維持されます。 したがって、今日、小学生のためのリーディングリカバリープログラムを運営するための収入を生み出す基金は、20年後以降も同じプログラムを運営するための収入を生み出すように設計することができます。 また、基金は複数の寄付者からの追加寄付によって時間とともに成長します。
▪ 安定性と名声を高めます。 よく管理された基金は、計画された長期的な安定性、財政的な責任、そして財政的な実行可能性のメッセージを送ります。
・年次基金へのプレッシャーを和らげる。 年次基金の目標は、サービスの提供や組織の運営にかかる費用とともに上昇する傾向にありますが、増加する需要に対応する年次基金の能力は無限ではありません。
▪ プログラムの拡大が可能。 プログラムの拡大は、奨学金、教員の椅子、スタッフのポジション、レクチャーシリーズ、研究、施設のメンテナンス、設備や備品、寄付者や理事会が指定したその他の目的のために、基金からの分配金で賄うことができます。 特定の目的のために指定された基金の寄付は、経済的、政府的、政治的な力からの独立性を提供することができます。 例えば、インディアナ州のある退職者コミュニティでは、理事会が自立できるだけの収入を得るプログラム以外のすべてのプログラムを終了することを決議したため、チャプレンを失う危機に陥りました。 しかし、ある篤志家がプログラムを支えるのに十分な基金を寄付したことで、チャプレンプログラムは存続しました。
・経営に柔軟性を与える。 基金は、財務上の柔軟性を高め、自立した収入源を提供することで、新たな課題に対応するための選択肢を提供します。
・基金は、不確実な収入源を補強し、全体的な収入構成を広げ、損益計算書を改善し、債券格付け能力や新しい施設への融資にレバレッジをかけることができます。
・将来の寄付のパイプラインを構築する。 多くの寄付金は、将来、多くの場合、寄付者の死後に使用されるように設計されているため、成長する寄付金は、将来的に成熟する寄付金のパイプラインを構築します。
▪ 直筆の寄付を奨励する。 エンダウメントを構築することで、直筆の寄付や他の種類の計画的な寄付が促進されます。 組織への寄付を決めた寄付者は、組織の年次キャンペーンやキャピタルキャンペーンにも寄付をしてくれる可能性があります。 結局のところ、彼らはすでに組織の将来を約束しているのです。
寄付者へ 基金の寄付は、新しい基金を作るものも、既存の基金に追加するものも、寄付者に多くの利益をもたらしますが、開発スタッフはそれを理解し、将来の寄付者や彼らの財務および法律顧問に説明できるようにしなければなりません。
寄付者にとって：
基金の寄付は、新しい基金を作るものも、既存の基金を追加するものも、寄付者にとって多くの利点があり、開発スタッフはそれを理解して、将来の寄付者やその財務および法律顧問に説明できるようにしなければなりません。 基金の寄付は、変化の中で寄付者の価値観を永続させ、寄付者にとって重要なプログラムが存続することを保証することができます。 指定された目的のために恒久的な基金を設立または追加することで、寄付者は、自分が表明した希望を実行することが現実的かつ可能である限り、組織にそれを可能にし、義務を負わせようとします。
例えば、リタイアメント・コミュニティのチャプレン基金を設立したインディアナ州の寄付者は、自分の妻がセンターに滞在している間のチャプレンのサービスを高く評価していたため、現在または将来の予算危機の際にもプログラムが継続されるようにしたいと考えていました。 基金は恒久的に投資されるため、寄付者への恒久的なトリビュートとしての役割を果たし、寄付者の価値観を将来の世代にまで広げることができます。
▪ 将来への大きな投資となります。 多くの寄付者は、夢にも思わなかったような多額の基金を、多くの場合、計画的な寄付手段を用いて寄付しています。 基金の寄付は、寄付者が最も大切にしている組織への最後の（そして最大の）寄付になることもあります。 寄付者は、生涯をかけて蓄積した資産から大きな貢献をすることで、大きな満足感を得ることができます。
▪ エンダウメント・ギフトは、寄付者が最も価値のある組織や仕事に貢献する最後の行為となるかもしれません。 エンダウメント・ギフトは、寄付者に毎年の寄付を永続させるオプションを提供するものです。 例えば、年間100ドルの寄付者が2,000ドルの基金を設立することで、将来的に100ドルの年次寄付を継続することができます。 このコンセプトは、一貫して年配の寄付者にとって魅力的なものです。 例えば、82歳の女性は、15年前に夫が多発性硬化症と診断されて以来、地元の多発性硬化症協会の支部に毎年1,200ドルを寄付してきましたが、25,000ドルの繰延基金を作ることで安心感を得ることができ、自分の死後も5%で毎年同じ1,200ドルを協会に寄付することができました。 寄贈者の中には、自分が生きている間に資産を手放したくないが、すぐに寄贈の効果を確認したいと考える人もいます。 そのような方は、遺贈やその他の寄付手段を用いて、自分の死後に基金を設立します。 そして、もしも自分が寄付を受け取っていたら、その寄付金から分配されていたであろう金額を毎年寄付するのです。
・生涯収入の提供。 基金の中には、寄付者に一生涯の収入を与え、寄付者の死後、残りの収入を慈善団体の基金に寄付する、分割利子方式のものがあります。 このような寄付は、寄付者の退職後の安定した収入を提供したり、家族の負担を軽減することができます。 寄付者の中には、特に高齢になってくると、自分の資産を管理したり、投資を決定したりすることに不安を感じる人もいます。
・後からの追加が可能。 エンダウメントファンドは後から追加することができます。 寄贈者や寄贈者の友人や家族は、寄贈の対象として基金を特定するだけで、名前のついた基金を随時追加することができます。 これは、すでに十分な数の「物」を持っている人に意味のある贈り物をしたいと考えている人、特に家族にとって、便利な手段となります。”
資金調達者の皆様へ：
基金の成長を監督する責任を負っている資金調達の専門家、およびスタッフの他のすべての資金調達者は、基金の構築を優先させる場合、彼らの立場から大規模で成長する基金の利点を理解する必要があります。 基金は、不合理で増え続ける年次基金目標から守ることができます。 多くの組織は、現実的でない、あるいは達成可能でない目標であっても、年次基金の目標を増やすことで予算のバランスを取ろうとします。 多額の基金があれば、困難な経済状況を緩和し、短期的な年間資金調達目標のみに焦点を当てようとする組織の傾向を緩和する機会となります。 洗練されたドナーは、選択肢の一つとして寄付を期待しています。 資金調達者は、寄付者に提供できるあらゆる種類の寄付の機会を持つことを望み、また必要としています。
基金は、これまでに述べたすべての理由から魅力的であり、しばしば、年次寄付や資本寄付に存在する即時性のプレッシャーがないためです。 いったん基金構築が制度化されると、組織のリソース（スタッフ、役員、資金、時間）は一貫して基金構築に充てられます。 寄付金の拡大に力を入れている組織の資金調達担当者は、少なくとも時間の一部を寄付金提供者候補と過ごし、すべての寄付者候補と日常的に寄付金について話している。 小規模・中規模の組織は、スタッフやその他のリソースが限られているが、規模を縮小しても、戦略的な寄付プログラムを実施することができる。 大規模なスタッフを擁する組織では、基金構築を1人または複数のスタッフのフルタイムの責任としています。 開発プログラムは、組織の規模にかかわらず、将来のための基金を構築する一方で、現在のドルをもたらすための努力をバランスよく行います。
・新しいドナーを引き寄せる。 基金はしばしば、新しい、そして異なるドナーに支援を求めます。 このような寄付者は、現金ではなく資産の寄付、キャッシュフローではなく純資産からの寄付を重視します。 長期的かつ将来的に焦点を当てることができるため、基金は献身的なビジョンを持つ人々を惹きつけます。
・寄付者の目的に焦点を合わせること。 寄付金調達では、寄付者を中心としたフォーカスが求められます。 財団の資金調達は、リーダーシップと資金調達スタッフが、寄付者が寄付を管理していることを思い出すのに役立ちます。 寄付者の資金と寄付者の夢が、寄付の原動力となる。 寄贈の規模と形態は寄贈者が決定する。 贈与のタイミングも贈与者が決めます。 組織は、寄付者の知的、心理的、経済的なニーズを満たすことに集中する準備をしなければなりません。 組織が無制限の現在の寄付を望んでいても、寄付者の希望は常に組織のニーズに優先します。
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