Fundusze wieczyste oferują korzyści dla organizacji non-profit, darczyńcy i fundraisera.
Wstęp z książki Diany Newman „Nonprofit Essentials, Building Endowment”
Dla organizacji:
Zaangażowanie znaczącego i rosnącego funduszu wieczystego przynosi korzyści zarządowi, dyrektorowi generalnemu, dyrektorom, fundraiserom i pracownikom organizacji non-profit. Oto lista przynajmniej niektórych z tych korzyści:
▪ Tworzy stałe źródło dochodu. Ponieważ stały fundusz wieczysty to zainwestowana pula pieniędzy, która zapewnia niezawodne źródło dochodu w nieskończoność, organizacja może liczyć na coroczne wypłaty na swoją działalność charytatywną. Fundusze mogą być przeznaczone na fundusz wieczysty przez darczyńcę lub przez radę nadzorczą. Dzięki odpowiedniej polityce inwestycyjnej i wydatkowej, siła nabywcza funduszu wieczystego zostanie zachowana. Tak więc fundusz, który generuje dochód na prowadzenie programu nauki czytania dla uczniów szkół podstawowych dzisiaj, może być zaprojektowany tak, by generować dochód na prowadzenie tego samego programu za 20 lat i później. Fundusz wieczysty rośnie również w czasie dzięki dodatkowym darowiznom od wielu darczyńców.
▪ Zwiększa stabilność i prestiż. Dobrze zarządzany fundusz wieczysty wysyła komunikat o planowanej długoterminowej stabilności, odpowiedzialności fiskalnej i rentowności finansowej. Podnosi prestiż i wiarygodność organizacji.
▪ Zmniejsza presję na fundusz roczny. Cele funduszu rocznego zwykle rosną wraz z kosztami świadczenia usług i funkcjonowania organizacji, ale zdolność funduszu rocznego do zaspokojenia rosnącego popytu nie jest nieograniczona. Kapitał wieczysty może zapewnić roczne wsparcie dla budżetu operacyjnego organizacji.
▪ Umożliwia rozszerzenie programu. Rozszerzenie programu może być sfinansowane z wypłat z funduszu wieczystego przeznaczonego na stypendia, katedry, stanowiska dla pracowników, serie wykładów, badania, utrzymanie obiektów, sprzęt i materiały oraz na inne cele wyznaczone przez darczyńcę lub zarząd.
▪ Zapewnia niezależność. Fundusze wieczyste przeznaczone na konkretne cele mogą zapewnić pewną niezależność od sił ekonomicznych, rządowych i politycznych. Na przykład, wspólnota emerytów z Indiany była zagrożona utratą swojego kapelana, kiedy zarząd podjął decyzję o zakończeniu wszystkich programów z wyjątkiem tych, które generowały wystarczający dochód, aby być samowystarczalne. Program kapelański przetrwał jednak po tym, jak pewien zainteresowany darczyńca przekazał darowiznę w postaci funduszu wieczystego, który był wystarczający do utrzymania programu. Program jest kontynuowany i cieszy się pewną niezależnością od konieczności generowania dochodu, aby się utrzymać.
▪ Oferuje elastyczność w zarządzaniu. Fundusze wieczyste oferują możliwości sprostania nowym wyzwaniom, zapewniając większą elastyczność finansową i samowystarczalne źródła dochodu. Fundusze wieczyste mogą wzmocnić niepewne źródła dochodów, poszerzyć ogólny zestaw przychodów, poprawić rachunek zysków i strat, a także zapewnić dźwignię finansową dla zdolności ratingowej obligacji i pożyczek na nowe obiekty.
▪ Buduje rurociąg przyszłych darowizn. Rosnący fundusz wieczysty buduje linię przyszłych darowizn, które będą wymagalne w przyszłości, ponieważ wiele darowizn jest przeznaczonych do wykorzystania w przyszłości, często po śmierci darczyńcy. Organizacja, która przyciąga odroczone darowizny, zwiększa swoje przyszłe bezpieczeństwo finansowe i pozycjonuje się tak, aby w przyszłości móc korzystać z coraz większych darowizn.
▪ Zachęca do przekazywania darowizn bezwarunkowych. Budowanie funduszu wieczystego sprzyja zarówno darom bezpośrednim, jak i innym rodzajom planowanych darowizn. Darczyńcy, którzy zdecydowali się na przekazanie darowizny na rzecz organizacji, prawdopodobnie dokonają również darowizn na rzecz kampanii rocznych i kapitałowych. W końcu już podjęli zobowiązanie na rzecz przyszłości organizacji.
Do darczyńcy Darowizny wieczyste – zarówno te, które tworzą nowe fundusze, jak i te, które powiększają istniejące – przynoszą darczyńcom liczne korzyści, które pracownicy działu rozwoju muszą rozumieć i umieć przedstawić potencjalnym ofiarodawcom oraz ich doradcom finansowym i prawnym.
Do darczyńcy:
Wkłady wieczyste – zarówno te, które tworzą nowe fundusze, jak i te, które zasilają fundusze już istniejące – przynoszą darczyńcom liczne korzyści, które pracownicy działu rozwoju muszą rozumieć i umieć przedstawić potencjalnym ofiarodawcom oraz ich doradcom finansowym i prawnym.
▪ Utrwala wartości i priorytety darczyńcy. Darowizna wieczysta może utrwalić wartości darczyńcy w obliczu zmian; może dać pewność, że programy, które są ważne dla darczyńcy, przetrwają. Tworząc lub powiększając stały fundusz wieczysty na wyznaczony cel, darczyńca stara się umożliwić i zobowiązać organizację do realizacji jego życzeń, tak długo, jak jest to praktyczne i możliwe. Na przykład darczyńca z Indiany, który założył fundusz wieczysty na kapelana w ośrodku dla emerytów, zrobił to, ponieważ cenił sobie usługi kapelana podczas pobytu swojej żony w ośrodku i chciał mieć pewność, że program będzie kontynuowany nawet podczas kryzysów budżetowych obecnie lub w przyszłości.
▪ Tworzy poczucie nieśmiertelności. Ponieważ darowizna wieczysta będzie trwale zainwestowana, może służyć jako trwały hołd dla darczyńcy i rozszerzyć jego wartości na przyszłe pokolenia. Może dać darczyńcy poczucie nieśmiertelności, sposób na określenie jego miejsca w kosmicznym planie rzeczy poprzez wsparcie ważnej sprawy.
▪ Stanowi znaczącą inwestycję w przyszłość. Wielu darczyńców dokonuje większych darowizn wieczystych, często za pośrednictwem instrumentów planowanej darowizny, niż mogliby sobie wymarzyć. Darowizny wieczyste to czasami ostatni (i największy) dar darczyńcy dla organizacji, którą najbardziej ceni. Darczyńcy mogą czerpać ogromną satysfakcję z dokonywania znaczących wpłat z aktywów zgromadzonych w ciągu ich życia. W przypadku planowanych darowizn odroczonych, darowizny te mogą być ostatnim aktem darczyńcy, który przyczynia się do rozwoju organizacji lub pracy, którą uważa za najbardziej wartościową.
▪ Darowizny roczne. Darowizna wieczysta daje darczyńcom możliwość utrwalenia ich rocznych darowizn. Na przykład, darczyńca przekazujący 100 dolarów rocznie może przekazać darowiznę w wysokości 2000 dolarów, aby w przyszłości kontynuować coroczne darowizny w wysokości 100 dolarów na rzecz organizacji. Ta koncepcja jest często atrakcyjna dla konsekwentnych, starszych darczyńców. Na przykład 82-letnia kobieta, która przekazywała co roku 1200 dolarów na rzecz lokalnego oddziału Towarzystwa Stwardnienia Rozsianego, odkąd 15 lat wcześniej u jej męża zdiagnozowano stwardnienie rozsiane, poczuła się komfortowo, tworząc odroczony fundusz wieczysty o wartości 25 tys. dolarów, który przy 5% poziomie generował po jej śmierci te same 1200 dolarów rocznie na rzecz Towarzystwa.
▪ Umożliwia finansowanie przyrostowe. Niektórzy darczyńcy nie chcą przekazywać swoich aktywów za życia, ale chcą natychmiast zobaczyć korzyści płynące z darowizny. Ustanawiają oni darowizny wieczyste poprzez zapisy lub inne formy darowizn, które mają miejsce po ich życiu. Następnie corocznie dokonują darowizn, które odpowiadają kwocie, która zostałaby wypłacona z funduszu wieczystego, gdyby ich darowizna została już otrzymana. W ten sposób ich roczne darowizny mogą zapewnić wsparcie, które ich planowana darowizna zapewni w przyszłości.
▪ Zapewnia dochód przez całe życie. Niektóre rodzaje darowizn wieczystych – darowizny podzielone – przynoszą dochód darczyńcy przez całe życie, a pozostała część trafia do funduszu wieczystego organizacji charytatywnej po śmierci darczyńcy. Tego typu darowizny mogą zapewnić darczyńcy stały dochód w okresie emerytalnym lub pomóc mu w wypełnianiu zobowiązań rodzinnych.
▪ Zmniejszają obciążenie związane z zarządzaniem. Niektórzy darczyńcy, zwłaszcza w starszym wieku, nie radzą sobie z zarządzaniem swoimi aktywami i podejmowaniem decyzji inwestycyjnych. Darowizna podzielona umożliwia darczyńcy otrzymywanie regularnego dochodu przez całe życie bez konieczności ponoszenia kosztów zarządzania inwestycjami.
▪ Pozwala na późniejsze uzupełnienia. Fundusz wieczysty może być dodany w późniejszym czasie. Darczyńca, przyjaciele i rodzina darczyńcy mogą od czasu do czasu dodawać środki do funduszu celowego, wskazując go po prostu jako przedmiot darowizny. Jest to poręczne narzędzie dla ludzi, zwłaszcza członków rodziny, którzy chcą zrobić znaczący prezent dla osób, które mają już wystarczająco dużo „rzeczy”.”
Dla fundraisera:
Profesjonalista ds. fundraisingu, którego zadaniem jest nadzorowanie wzrostu funduszu wieczystego – i wszyscy inni fundraiserzy w zespole – muszą zrozumieć zalety dużego i rosnącego funduszu wieczystego ze swojego punktu widzenia, jeśli mają uczynić budowanie funduszu wieczystego swoim priorytetem.
▪ Chroni przed stale rosnącymi rocznymi celami funduszu. Fundusze wieczyste mogą chronić przed nieracjonalnymi, stale rosnącymi celami funduszy rocznych. Wiele organizacji stara się zrównoważyć swoje budżety poprzez zwiększanie celów funduszy rocznych, nawet jeśli nie są one realistyczne lub możliwe do osiągnięcia. Znaczący fundusz wieczysty daje możliwość złagodzenia trudnych warunków ekonomicznych i wyrównania skłonności organizacji do koncentrowania się wyłącznie na krótkoterminowych celach rocznych.
▪ Oferuje darczyńcom różne opcje. Coraz częściej wyrafinowani darczyńcy oczekują, że darowizny będą dla nich opcją. Fundraiserzy chcą i muszą mieć pełen wachlarz możliwości, które mogą zaoferować darczyńcom. Fundusze wieczyste są atrakcyjne ze wszystkich opisanych wcześniej powodów, a często także dlatego, że nie są obarczone tak dużą presją natychmiastowości, jak w przypadku darowizn rocznych czy kapitałowych.
▪ Przeznacza na to zasoby. Kiedy tworzenie funduszu wieczystego jest już zinstytucjonalizowane, zasoby organizacji – personel, zarząd, pieniądze, czas – są na to konsekwentnie przeznaczane. Fundraiserzy w organizacjach zaangażowanych w powiększanie funduszy wieczystych spędzają przynajmniej część swojego czasu z potencjalnymi darczyńcami i rutynowo rozmawiają o funduszu wieczystym ze wszystkimi potencjalnymi darczyńcami. Małe i średnie organizacje mogą mieć ograniczony personel i inne zasoby, ale nadal mogą realizować strategiczny program fundacji wieczystych, nawet jeśli jest on ograniczony. Organizacje z dużym personelem sprawiają, że budowanie funduszu wieczystego staje się pełnoetatowym obowiązkiem jednego lub kilku pracowników. Program rozwoju, niezależnie od wielkości organizacji, równoważy wysiłki mające na celu pozyskanie środków na dzień dzisiejszy przy jednoczesnym budowaniu funduszu wieczystego na przyszłość. Specjaliści od fundraisingu poświęcają czas na rozwój funduszu wieczystego i są odpowiednio oceniani za swoje wysiłki, co zostało szerzej omówione w rozdziale 8.
▪ Przyciąganie nowych darczyńców. Fundusze wieczyste często szukają wsparcia u nowych i różnych darczyńców. Darczyńcy ci koncentrują się raczej na darowiznach majątkowych niż gotówkowych oraz na darowiznach pochodzących z wartości netto, a nie z przepływów pieniężnych. Ze względu na możliwość długoterminowej i przyszłościowej koncentracji, fundusze wieczyste przyciągają zaangażowanych wizjonerów. Po podjęciu zobowiązania darczyńcy często stają się również stałymi, corocznymi darczyńcami, ponieważ podjęli znaczące zobowiązania dotyczące przyszłości organizacji.
▪ Koncentrują się na celach darczyńcy. Pozyskiwanie funduszy wieczystych wymaga skupienia się na darczyńcy. Fundraising wieczysty pomaga liderom i członkom sztabu fundraisingowego pamiętać, że to darczyńca kontroluje dar. Pieniądze i marzenia darczyńcy są siłą napędową darowizny. Darczyńca decyduje o wielkości i formie darowizny. Darczyńca określa czas przekazania darowizny. Organizacja musi być przygotowana na to, by skupić się na zaspokojeniu intelektualnych, psychologicznych i finansowych potrzeb darczyńcy. Nawet jeśli organizacja może chcieć nieograniczonych bieżących datków, życzenia darczyńcy za każdym razem przeważają nad potrzebami organizacji. Organizacja musi być gotowa do bycia wizjonerem tak samo jak darczyńca, być może podejmując ryzyko w obszarach programowych i finansowych.
Kliknij tutaj, aby zamówić kopię książki Diany Newman „Nonprofit Essentials, Endowment Building”, aby dowiedzieć się więcej
Kliknij tutaj, aby zamówić książkę