Wskazówki dotyczące momentu wpłat na konta IRA mogą zadecydować o tym, jak bardzo będą one rosły w czasie i ile będziesz miał do wykorzystania na emeryturze. Dlatego ważne jest, aby dowiedzieć się jak wcześnie i późno można zacząć odkładać pieniądze na tradycyjne i Roth IRA.
Przed rokiem 2020, maksymalny wiek wpłat na tradycyjne IRA wynosił 70.5 lat. W 2020 roku i później, w wyniku SECURE Act, nie ma maksymalnego wieku, w którym można dokonać wpłaty na tradycyjne lub Roth IRA.
Nie ma maksymalnego limitu wieku dla wpłat na IRA
- Tradycyjne IRA: Dla tradycyjnego IRA, od 1 stycznia 2020 roku, nie ma maksymalnego wieku, w którym można dokonać wpłaty na tradycyjne lub Roth IRA. 1, 2020, nie ma maksymalnego wieku, w którym można dokonać wpłaty tak długo, jak masz wystarczające opodatkowane wynagrodzenie, aby utrzymać kwotę wpłaty.
- Roth IRA: Nie ma górnej granicy wieku, aby dokonać wpłaty na Roth IRA, zarówno przed jak i po 2020 roku. Musisz jednak posiadać dochód podlegający opodatkowaniu.
Jeśli ani Ty ani Twój współmałżonek nie posiadacie dochodu podlegającego opodatkowaniu, nie możecie dokonywać wpłat na konto IRA w 2020 roku i później bez względu na wiek.
Brak limitu wieku dla rolloverów i transferów IRA
Nie należy mylić wpłat na IRA z rolloverem lub transferem IRA. Niektórzy emeryci mylnie sądzą, że nie mogą otworzyć konta IRA, a następnie przenieść swojej zryczałtowanej wypłaty emerytalnej lub planu 401(k) na IRA, ponieważ przekroczyli limit wieku według starych zasad. Jest to błędne.
Wkład na konto IRA to nie to samo, co rolowanie konta IRA lub transfer na konto IRA. Kiedy przenosisz pieniądze z planu emerytalnego sponsorowanego przez firmę, takiego jak 401(k) lub 403(b), bezpośrednio na konto IRA, nazywa się to rollover. Możesz to zrobić w każdym wieku. Kiedy przelewasz pieniądze z jednego IRA na drugie IRA, nazywa się to transferem IRA i również możesz to zrobić w każdym wieku. W przeciwieństwie do tego, wpłata to nowe pieniądze, które nie były wcześniej na koncie odroczonym od podatku, a które teraz wpłacasz na IRA.
Nie myl konwersji Roth z wpłatami. Nie ma górnego limitu wieku, w którym można zamienić tradycyjne aktywa IRA na aktywa Roth IRA. Możesz to zrobić w każdym wieku; jednakże, konwersji nie można dokonać na kwoty, które muszą być wypłacone z tradycyjnego IRA w danym roku. Obejmuje to rok kalendarzowy, w którym kończysz 72 lata (70.5 jeśli osiągnąłeś ten wiek przed 1 stycznia 2020) zgodnie ze zwykłymi zasadami wymaganej minimalnej dystrybucji.
Wspólne wpłaty na IRA
Wiele osób nie jest świadomych, że mogą dokonać współmałżeńskiej wpłaty na IRA w imieniu niepracującego współmałżonka, pod warunkiem, że jeden z małżonków ma wystarczające dochody podlegające opodatkowaniu.
Na przykład, powiedzmy, że nie masz dochodów pozwalających na wpłaty na IRA, ale twój współmałżonek ma. Nadal możesz dokonać wpłaty na tradycyjne konto IRA. Małżeńskie wpłaty na konta Roth IRA są również dozwolone.
Minimalny limit wieku dla wpłat na IRA
Nie ma minimalnego limitu wieku, aby dokonać jakiejkolwiek wpłaty na IRA. Jednak, aby kwalifikować się do wpłat na konto IRA, musisz posiadać dochód podlegający opodatkowaniu w wysokości równej lub wyższej od kwoty wpłaty na konto IRA. Dochód podlegający opodatkowaniu to dochód, na który pracowałeś, w tym pensje, płace i dochód z samozatrudnienia. Rodzice mogą również założyć konta Roth IRA w imieniu nieletnich dzieci, pod warunkiem, że zarobki nieletnich spełniają definicję IRS opodatkowanego wynagrodzenia.
Inne zasady IRA związane z wiekiem
Wszyscy posiadacze kont IRA powinni znać dwie dodatkowe zasady IRA związane z wiekiem:
1. Wiek 59.5 lat: Jest to wiek, w którym można uzyskać dostęp do swoich pieniędzy na koncie IRA i podjąć wypłatę, a podatek karny za wcześniejszą wypłatę nie będzie obowiązywał. Jednakże, zwykłe podatki dochodowe nadal będą obowiązywać. Zasada ta dotyczy przede wszystkim tradycyjnych kont IRA. Konta Roth IRA działają nieco inaczej. W przypadku kont Roth, możesz wypłacić swoje wkłady w dowolnym momencie bez ograniczeń wiekowych, ale jeśli wypłacane są zyski inwestycyjne lub kwoty przeliczone, stosowane są ograniczenia wiekowe lub czasowe w celu określenia, jaka część zostanie opodatkowana.
2. Wiek 72 lata (70.5 lat, jeśli osiągnąłeś ten wiek przed 1 stycznia 2020 roku): Jest to wiek, w którym należy rozpocząć wypłaty z tradycyjnych kont IRA i większości kwalifikowanych planów emerytalnych (takich jak 401(k)s, 403(b)s i SEPs). Wypłaty te nazywane są wymaganymi wypłatami minimalnymi. Zasady dotyczące wymaganych minimalnych wypłat nie mają zastosowania do kont Roth IRA za życia. Jednakże, mają one zastosowanie do wyznaczonych kont Roth oferowanych w planie 401k, a także do kont Roth IRA, które są dziedziczone.