What You Need to Know About Naming a Beneficiary for Your 401k
To delikatny temat, ale trzeba go rozważyć. Co stanie się z Twoim kontem 401k, jeśli umrzesz? W tym artykule, pierwszym z dwuczęściowej serii, przyjrzymy się kwestiom, które należy rozważyć przy wyznaczaniu beneficjenta dla konta 401k.
Wybór beneficjenta – niekoniecznie tak łatwy, jak myślisz
Gdy zapisałeś się do swojego planu 401k, zostałeś poproszony o wybranie beneficjenta – kogoś, kto otrzyma pieniądze z konta w przypadku Twojej śmierci.
To może wydawać się oczywistością, zwłaszcza jeśli jesteś żonaty, ale nie dla każdego jest to takie proste. Są pewne rzeczy, o których musisz pamiętać, szczególnie jeśli jesteś w separacji lub jesteś singlem, lub jeśli myślisz o wskazaniu swoich nieletnich dzieci jako beneficjentów.
Jeśli jesteś w związku małżeńskim
Jeśli jesteś w związku małżeńskim, prawo federalne mówi, że Twój małżonek* jest automatycznie beneficjentem Twojego 401k lub innego planu emerytalnego, kropka. Powinieneś jednak wypełnić formularz beneficjenta z nazwiskiem współmałżonka, dla porządku.
Jeśli chcesz wskazać beneficjenta, który jest kimś innym niż Twój współmałżonek, Twój współmałżonek musi podpisać zrzeczenie. Zrzeczenie MUSI być na piśmie.
Na przykład, możesz być w separacji z małżonkiem – nie rozwiedziony – i chcesz wymienić nowego beneficjenta. Nawet jeśli Twoim beneficjentem jest partner, z którym jesteś od 20 lat, Twój współmałżonek będzie miał prawo do Twojego 401k, jeśli umrzesz, chyba że podpisze zrzeczenie.
Jeśli jesteś singlem
Jeśli jesteś singlem, gdy umrzesz, Twoje konto trafi do tego, kogo wskazałeś jako beneficjenta. Jeśli nie wskazałeś nikogo, konto trafi do Twojego majątku.
Samotni rodzice, zwróćcie uwagę! Być może wyznaczyłeś swoje dziecko lub dzieci jako beneficjentów swojego planu 401k. Możesz chcieć zachować ten układ, nawet jeśli ponownie wyjdziesz za mąż – być może Twoje dzieci będą potrzebowały pieniędzy bardziej niż Twój nowy małżonek. Pamiętaj jednak, że po ponownym ślubie Twój współmałżonek będzie miał automatycznie pierwszeństwo przed Twoimi dziećmi jako beneficjentem Twojego konta. Formularz wymieniający Twoje dzieci jako beneficjentów nie jest ważny, chyba że Twój małżonek podpisze zrzeczenie się.
I nie licz na to, że intercyza rozwiąże ten problem, mówi ekspert od 401k, Ted Benna. „Małżonek nie jest małżonkiem, kiedy intercyza jest podpisana” i dlatego umowa może nie utrzymać się w sądzie.
Czy powinieneś wymienić swoje nieletnie dzieci jako beneficjentów?
Jeśli Twoje dzieci są beneficjentami, a są nieletnie, rozważ to dokładnie. Większość planów nie przekaże pieniędzy bezpośrednio osobie niepełnoletniej. Sąd będzie musiał wyznaczyć powiernika lub opiekuna, który otrzyma pieniądze – a to może zająć trochę czasu. Warto pomyśleć o wybraniu powiernika (osoby lub instytucji) już teraz i wskazaniu funduszu powierniczego dla swoich dzieci jako beneficjenta. W ten sposób pieniądze mogą zostać przekazane i zainwestowane z mniejszym opóźnieniem.
Nawet jeśli twoje dzieci nie są już nieletnie, nadal możesz mieć obawy co do ich zdolności do zarządzania dużą sumą pieniędzy. W takim przypadku możesz rozważyć utworzenie funduszu powierniczego w ich imieniu i uczynienie go beneficjentem, zamiast bezpośredniego transferu na rzecz dzieci.
Pamiętaj jednak, aby skonsultować się z doradcą podatkowym przed nazwaniem funduszu powierniczego beneficjentem, aby upewnić się, że spełnia on rygorystyczne wymagania IRS dotyczące kwalifikacji jako beneficjenta.
Partnerzy krajowi
Jeśli nie jesteś w związku małżeńskim, ale masz partnera krajowego, wskazanie tej osoby jako beneficjenta 401k może pomóc w skonkretyzowaniu Twojego partnerstwa krajowego z prawnego punktu widzenia, mówi Pete Warner, starszy menedżer w grupie Deloitte and Touche’s Human Capital Advisory Services w San Francisco.
Działanie to może być użyte jako dowód przy rejestracji jako partnerzy krajowi w miastach, gdzie jest taka możliwość, a także może być użyte jako dowód do uzyskania świadczeń zdrowotnych dla partnerów krajowych.
Aby uniknąć jakichkolwiek niespodzianek, jeśli wymieniasz swojego partnera krajowego jako beneficjenta, dobrym pomysłem może być sprawdzenie, jak lokalne sądy wspierały (lub nie) wszelkie przeszłe odwołania członków rodziny przeciwko partnerowi krajowemu wymienionemu jako beneficjent, powiedział Warner.
Słowo końcowe
Wielu z nas myśli, że jesteśmy nieśmiertelni, lub przynajmniej działamy w ten sposób, nie planując na ewentualność naszej niespodziewanej śmierci. Prawda jest taka, że nigdy nie wiadomo, co się wydarzy. Dobrym pomysłem jest upewnienie się, że masz wszystko zorganizowane tak, jak chcesz. W końcu (aby podnieść Woody’ego do góry), kiedy umrzesz, nie będzie Cię tam, aby uporządkować sprawy.
Inne zasoby
Rozważania podatkowe przy dziedziczeniu 401k
* Uwaga: Termin „małżonek” nie jest już ograniczony do członków płci przeciwnej, ale teraz obejmuje małżonków tej samej płci w innych ważnych małżeństwach.
To tylko w celach edukacyjnych. Podane tu informacje mają na celu pomóc w zrozumieniu ogólnego zagadnienia i nie stanowią porady podatkowej, inwestycyjnej ani prawnej. Należy skonsultować się ze swoim doradcą finansowym, podatkowym lub prawnym w sprawie własnej sytuacji oraz z przedstawicielem ds. świadczeń w Państwa firmie w celu uzyskania informacji na temat zasad specyficznych dla Państwa planu.