Heading

Teksas jest jednym z zaledwie siedmiu stanów, który nie posiada podatku dochodowego od osób fizycznych. Większość podatków w Teksasie to podatki od sprzedaży oraz podatki od przedsiębiorstw i konkretnych branż. Stan posiada podatek od nieruchomości, ale jest on pobierany przez miasta, hrabstwa i okręgi szkolne, a nie przez sam stan, a dochody z niego mogą być wykorzystane tylko na potrzeby lokalne.

Teksas jest ogólnie dość przyjazny podatkowo. Według Światowego Przeglądu Ludności, jego całkowite obciążenie podatkami państwowymi i lokalnymi zajmuje 33. miejsce wśród wszystkich stanów w 2020 roku. Obciążenie podatkowe wynosi tu zaledwie 8,18%. Porównaj to z Nowym Jorkiem, który zajął pierwsze miejsce z wynikiem 12,97%.

Fundacja Podatkowa ocenia stan jeszcze lepiej według własnych kryteriów. Przypisuje Teksasowi obciążenie podatkowe w wysokości zaledwie 7,6%, plasując go na 46 miejscu wśród wszystkich stanów.

Podatek franczyzowy

Teksas nie ma indywidualnego podatku dochodowego od 2020 roku, ale nakłada podatek franczyzowy w wysokości .475% na niektórych hurtowników i firmy detaliczne. Stawka wzrasta do .95% dla innych nie zwolnionych przedsiębiorstw. Nazywany również „podatkiem od przywilejów”, ten rodzaj podatku dochodowego jest oparty na całkowitych dochodach firmy przekraczających $1,18 mln.

Raporty dotyczące podatku franczyzowego są płatne corocznie 15 maja lub następnego dnia roboczego, gdy data ta przypada na weekend lub święto. Odsetki od zaległych długów franczyzowych zaczynają być naliczane po 61 dniach od terminu płatności, a kary w wysokości do 10% mogą być naliczane po 30 dniach.

„Podatki od śmierci” w Teksasie

Podatki od spadków i majątku są często zgrupowane pod etykietą „podatków od śmierci”. Teksas uchylił swój podatek od spadku 15 września 2015 roku. W Teksasie nie ma również podatku od nieruchomości, chociaż majątki wycenione na ponad 11,7 miliona dolarów mogą być opodatkowane na poziomie federalnym od 2020 r.

Podatki majątkowe w Teksasie

Podatki majątkowe są oparte na oszacowanej bieżącej wartości rynkowej nieruchomości i przynoszących dochód rzeczowych aktywów osobistych. „Dochód” jest słowem kluczowym, jeśli chodzi o własność osobistą. Twój samochód może być uznany za rzeczowy majątek osobisty, ale nie podlega opodatkowaniu, o ile nigdy nie używasz go do zarabiania na życie. Jeżdżenie nim tam i z powrotem do miejsca zatrudnienia jest w porządku.

Jeśli chodzi o nieruchomości, wyceny są wykonywane przez powiaty. Rzeczoznawca porówna Twój dom z innymi podobnymi domami, które zostały ostatnio sprzedane w okolicy i określi ich wartość. Wyceniona wartość nieruchomości jest następnie mnożona przez lokalną stawkę podatkową, aby ustalić wysokość podatku.

Te stawki są ustalane przez hrabstwa i okręgi szkolne. Opierają się one na rocznych budżetach oraz na tym, ile dochodów potrzebują okręgi, aby pokryć swoje koszty.

Właściciele nieruchomości rolnych lub drewnianych mogą ubiegać się o specjalne wyceny w oparciu o wartość upraw, inwentarza żywego i drewna produkowanego przez te grunty. Może to skutkować niższymi wycenami i niższymi podatkami.

Zwolnienia z podatku od nieruchomości w Teksasie

Zwolnienia z podatku od nieruchomości zmniejszają wartość nieruchomości, a to z kolei może zmniejszyć wysokość podatku. Na przykład, stawka podatkowa w wysokości 1,8% zastosowana do wycenionej wartości $200,000 działa na korzyść więcej niż 1,8% wycenionej wartości $175,000 – to różnica $450.

W Teksasie dostępne są następujące zwolnienia:

• Wyłączenie z podatku od nieruchomości: Możesz zakwalifikować się do obniżenia wartości domu o $25,000, jeśli jest on twoim głównym miejscem zamieszkania od 1 stycznia roku podatkowego. Kodeks stanowy Teksasu pozwala okręgom szkolnym na oferowanie oddzielnego zwolnienia z podatku w wysokości do 20% wartości domu, która nie może być mniejsza niż $5,000.
• Wyłączenia dla seniorów i osób niepełnosprawnych: Właściciele domów, którzy są w wieku 65 lat lub starsi, lub ci, którzy są niepełnosprawni, mogą kwalifikować się do dodatkowego zwolnienia z podatku w wysokości $10,000 dla okręgu szkolnego i zwolnienia dla innych lokalnych podatków od nieruchomości, które nie mogą być mniejsze niż $3,000. Okręg szkolny nie może opodatkować więcej niż to, co właściciele domów zapłacili w pierwszym roku, w którym się zakwalifikowali, więc podatek jest skutecznie zamrożony. Wdowy lub wdowcy w wieku 55 lat lub starsi, których zmarły małżonek zakwalifikował się do zwolnienia w wieku 65 lat lub starsi mogą nadal otrzymywać zwolnienie, jeśli się o nie ubiegają.
• Wyłączenie dla niepełnosprawnych weteranów: Weterani Sił Zbrojnych Stanów Zjednoczonych, którzy zostali niepełnosprawni w wyniku ich służby, mogą kwalifikować się do bardzo hojnego zwolnienia dla niepełnosprawnych weteranów. Zwolnienie to jest równe 100% oszacowanej wartości ich głównego miejsca zamieszkania.

Podatki od sprzedaży w Teksasie

Podatek od sprzedaży na poziomie stanowym w Teksasie wynosi 6,25%. Miejscowości mogą jednak doliczyć do tego własne podatki od sprzedaży, które w niektórych rejonach mogą podnieść stawkę do nawet 8,25%. Nieprzygotowana żywność, leki na receptę i leki bez recepty są zwolnione.

Biznesy, które doznały ekonomicznego upadku z COVID-19 mogą kwalifikować się do krótkoterminowej umowy płatniczej dla podatków od sprzedaży, które są winni państwu. Kontroler Teksasu informuje, że należy złożyć zeznanie podatkowe przed upływem terminu płatności, zapłacić tyle, ile można w tym czasie, a następnie skontaktować się z infolinią Texas Enforcement Hotline pod numerem 800-252-8880, aby dowiedzieć się, jaka pomoc może być dostępna.

Stan oferuje „święta” podatkowe każdego roku. Niektóre zakupy są zwolnione z podatku od sprzedaży w tych dniach, jeśli wydasz ponad określoną kwotę w dolarach. Wakacje zazwyczaj mają miejsce w kwietniu, maju i sierpniu, a sierpniowe daty często zwalniają z podatku odzież, plecaki i artykuły szkolne.

Inne podatki stanowe w Teksasie

Podatek stanowy od gazu został ustalony na poziomie 20 centów za galon oleju napędowego i bezołowiowego od 1991 roku. Dla przeciętnego kierowcy oznacza to nieco mniej niż 10 dolarów miesięcznie.

Teksas opodatkowuje papierosy w wysokości 1,41 dolara za paczkę, a pobyt w hotelu będzie kosztował 6% ceny pokoju.

Było kiedyś tak, że trzeba było doliczyć 2%, jeśli myślało się o zakupie fajerwerków, ale prawo to zostało uchylone z dniem 1 września 2015 r. 1, 2015.