O que precisa de saber sobre a nomeação de um beneficiário para o seu 401k
É um assunto delicado, mas é um assunto que precisa de considerar. O que irá acontecer à sua conta 401k se morrer? Neste artigo, o primeiro de uma série em duas partes, analisamos questões a considerar ao nomear um beneficiário para a sua conta 401k.
Selecionar um beneficiário – Não necessariamente tão fácil como pensa
Quando se inscreveu no seu plano 401k, foi-lhe pedido que escolhesse um beneficiário – alguém que receberia o dinheiro da conta no caso de morrer.
Isso pode parecer um desmancha-prazeres, especialmente se for casado, mas não é assim tão simples para todos. Há certas coisas que precisa de ter em mente, especialmente se estiver separado ou solteiro, ou se estiver a pensar em nomear os seus filhos menores como beneficiários.
Se for casado
Se for casado, a lei federal diz que o seu cônjuge* é automaticamente o beneficiário do seu 401k ou outro plano de pensão, período. Deve ainda preencher o formulário de beneficiário com o nome do seu cônjuge, para que fique registado.
Se quiser nomear um beneficiário que não seja o seu cônjuge, o seu cônjuge deve assinar uma renúncia. A renúncia DEVE ser por escrito.
Por exemplo, pode estar separado do seu cônjuge – não divorciado – e querer nomear um novo beneficiário. Mesmo que o seu beneficiário pretendido seja um parceiro doméstico com quem tenha estado durante 20 anos, o seu cônjuge terá direito legal ao seu 401k se morrer, a menos que ele ou ela assine uma renúncia.
Se for solteiro
Se for solteiro quando morrer, a sua conta irá para quem quer que tenha nomeado como beneficiário. Se não tiver nomeado ninguém, a conta irá para a sua propriedade.
P>Pais solteiros, tomem nota! Pode ter nomeado o seu filho ou filhos como beneficiários do seu plano 401k. Pode querer manter este acordo mesmo que volte a casar – talvez os seus filhos precisem mais do dinheiro do que o seu novo cônjuge. Mas lembre-se, assim que voltar a casar o seu cônjuge terá automaticamente precedência sobre os seus filhos como beneficiários da sua conta. O formulário que nomeia os seus filhos como beneficiários não é válido, a menos que o seu cônjuge assine uma renúncia.
E não se baseie num acordo pré-nupcial para resolver isto, diz o perito Ted Benna, notório 401k. “O cônjuge não é o cônjuge quando o acordo pré-nupcial é assinado” e, portanto, o acordo não pode aguentar-se em tribunal.
Deve nomear os seus filhos menores como beneficiários?
Se os seus filhos são seus beneficiários, e são menores, considere isto cuidadosamente. A maioria dos planos não transferirá dinheiro directamente para um menor. Um tribunal terá de nomear um fiduciário ou tutor para receber o dinheiro – e isso poderá levar algum tempo. Talvez queira pensar em escolher um fiduciário (pessoa ou instituição) agora, e nomear a confiança dos seus filhos como seu beneficiário. Desta forma, o dinheiro pode ser transferido, e investido, com menos atraso.
p>Even se os seus filhos já não forem menores, poderá ainda ter preocupações quanto à sua capacidade de gerir uma grande soma de dinheiro. Neste caso, poderá querer considerar a criação de confiança no seu nome, e fazer da confiança o beneficiário, em vez de permitir uma transferência directa para os seus filhos.
Não se esqueça de consultar um consultor fiscal antes de nomear um trust como beneficiário, no entanto, para garantir que o trust cumpre os rigorosos requisitos do IRS para ser qualificado como beneficiário designado.
Parceiros domésticos
Se não for casado mas tiver um parceiro doméstico, nomear essa pessoa como seu beneficiário 401k poderia realmente ajudar a concretizar a sua parceria doméstica de um ponto de vista legal, diz Pete Warner, Gestor Sénior do grupo Deloitte and Touche’s Human Capital Advisory Services em São Francisco.
A acção poderia ser utilizada como prova ao registar-se como parceiro doméstico em cidades onde isso seja uma opção, e poderia também ser utilizada como prova para obter benefícios de saúde do parceiro doméstico.
Para evitar qualquer surpresa, se nomear o seu parceiro doméstico como beneficiário, pode ser uma boa ideia ver como os tribunais locais apoiaram (ou não) quaisquer recursos passados por membros da família contra um parceiro doméstico nomeado como beneficiário, disse Warner.
Uma palavra final
Muitos de nós pensam que somos imortais, ou pelo menos agimos dessa forma não planeando a eventualidade da nossa morte inesperada. O facto é que nunca se sabe o que vai acontecer. É uma boa ideia ter a certeza de que as coisas estão organizadas da forma que se quer. Afinal de contas (para levar Woody a um nível superior) uma vez que morra, não estará lá para resolver as coisas.
Outros Recursos
Considerações Fiscais Quando Herdar um 401k
* Nota: O termo “cônjuge” já não se restringe aos membros do sexo oposto, mas inclui agora os cônjuges do mesmo sexo em casamentos de outra forma válidos.
Isto é apenas para fins educativos. As informações aqui fornecidas destinam-se a ajudá-lo a compreender a questão geral e não constituem qualquer imposto, investimento ou aconselhamento jurídico. Consulte o seu consultor financeiro, fiscal ou jurídico relativamente à sua própria situação única e ao representante dos benefícios da sua empresa para regras específicas do seu plano.