Se sei un lavoratore autonomo, allora presentare le tue tasse può essere una voce più coinvolta nella tua lista di cose da fare rispetto ai lavoratori dipendenti.
Non solo è essenziale che tu paghi le tue tasse di lavoro autonomo in tempo ogni anno, ma devi anche fare un bel po’ di lavoro di gambe. Questo lavoro assicurerà che tu stia:
- Pagando la giusta quantità di tasse
- Pagando al momento giusto
- Richiedendo le deduzioni appropriate in modo da non pagare troppo
Cos’è la tassa sul lavoro autonomo?
L’imposta sul lavoro autonomo è calcolata sul modulo 1040 Schedule SE, ed è un significativo 15,3% del tuo profitto netto. Rappresenta le tasse di sicurezza sociale e Medicare che altrimenti dividereste con il vostro datore di lavoro, ognuno di voi pagando la metà.
Come dipendente, paghereste solo il 7,65% a causa del contributo uguale del vostro datore di lavoro. Se sei un lavoratore autonomo, invece, sei sia datore di lavoro che dipendente e devi pagare entrambe le parti.
Se stai pensando di diventare lavoratore autonomo, dovresti considerare gli obblighi fiscali prima di fare il passo. Pagate le vostre tasse di lavoro autonomo seguendo questi semplici passi.
Determinate la vostra entità
Siete una ditta individuale? Una S-corporation, C-corporation, o una LLC? Un appaltatore indipendente?
Prima di pagare le tue tasse di lavoro autonomo, devi stabilire con certezza in quale classe rientra la tua attività, poiché le regole fiscali variano a seconda della classificazione.
Dovrai pagare le tasse di lavoro autonomo se la tua attività ha fatto un profitto netto di $400 o più.
Calcolare il tuo pagamento
In seguito, dovrai determinare quanto devi pagare. Puoi farlo parlando con un commercialista, che può aiutarti a determinare quanto dovrai, in base ai tuoi guadagni passati o ai profitti previsti.
L’aliquota dell’imposta sul lavoro autonomo è del 15,3% ed è composta da due parti: il 12,4% per la sicurezza sociale e il 2,9% per Medicare. I lavoratori autonomi devono anche pagare le tasse sul reddito.
Se sei un dipendente, queste tasse sono dedotte da ogni busta paga, e l’IRS le riceve durante l’anno. Siccome non hai ritenute se sei un lavoratore autonomo, devi fare pagamenti trimestrali stimati delle tasse in modo che l’IRS riceva i pagamenti regolari delle tasse durante l’anno.
Tu avrai probabilmente bisogno di fare pagamenti trimestrali stimati se non hai deduzioni significative e dovrai almeno $1,000 di tasse durante l’anno fiscale.
Se sei in affari da un anno o più, puoi determinare i pagamenti trimestrali stimati basati sul reddito dell’anno scorso. Dividi quello che hai pagato l’anno scorso per quattro, e paga questo importo ogni trimestre. Il vostro commercialista può aiutarvi a determinare se avete bisogno di aumentare o diminuire questo importo, in base alle vostre attuali proiezioni di business.
Fare delle tasse una priorità
Come lavoratore autonomo, è saggio mettere da parte del denaro ogni mese per le tasse, in modo da non essere colpiti da un enorme conto fiscale e nessun denaro messo da parte per pagarlo, al momento delle tasse.
Una buona regola empirica è quella di mettere da parte il 30% del tuo reddito per le tasse dell’anno. Se avete tasse statali, potreste aver bisogno di aggiustare l’importo che risparmiate per includere le vostre tasse statali.
Scegliete il vostro modo di pagare
L’Internal Revenue Service (IRS) vi permette di fare pagamenti online attraverso il suo sito web. È necessario registrarsi per un PIN, e questo può richiedere alcune settimane per l’elaborazione, quindi dovresti registrarti molto prima della data di scadenza del pagamento per effettuare il pagamento in tempo.
Puoi anche spedire i pagamenti via posta standard, ma devi inviare un assegno, un vaglia o un assegno circolare. Non inviate contanti.
Assicuratevi di pagare in tempo
È anche importante che paghiate le vostre tasse in tempo, o potrebbe costarvi.
La tassa di mancato pagamento imposta dall’IRS è dello 0,5% per ogni mese, fino al 25%, dell’importo delle tasse non pagate dalla data di scadenza fino a quando il vostro saldo è pagato per intero. Questa sanzione può aggiungersi rapidamente.
Se la vostra azienda si trova in Texas o in un’altra area in cui la FEMA ha emesso una dichiarazione di disastro a causa delle tempeste invernali del 2021, l’IRS ha esteso le scadenze di presentazione e pagamento delle tasse stimate. Invece di essere dovute il 15 aprile 2021, le tasse stimate del primo trimestre sono dovute il 15 giugno 2021.
Se non depositate le vostre tasse, ci sarà una penalità ancora più grande – 5% al mese, fino al 25%.
L’IRS ha esteso la scadenza per la presentazione delle dichiarazioni dei redditi individuali dal 15 aprile al 17 maggio 2021. Tuttavia, la scadenza del 15 aprile per i pagamenti delle tasse stimate rimane la stessa (eccetto per quelli che vivono in aree di disastro dichiarate dalla FEMA).
Determina la frequenza del pagamento
Hai alcune opzioni per quando inviare i tuoi pagamenti delle tasse stimate.
Pagare l’IRS mensilmente
Idealmente, invierai all’IRS il denaro per la tua tassa di lavoro autonomo ogni mese sotto forma di pagamenti di tasse stimate.
Tecnicamente, questi pagamenti stimati sono indicati come “pagamenti trimestrali stimati”, perché l’IRS non comincerà a gettarvi addosso interessi e sanzioni a meno che non saltiate il pagamento in un dato trimestre, o che paghiate troppo poco per l’imposta che finirete per pagare.
Questo non significa che non possiate pagare mensilmente, comunque. Se lo fai, stai fondamentalmente pagando solo un mese o due in anticipo.
Diciamo che hai un profitto netto dal tuo lavoro freelance di 2.000 dollari alla fine di gennaio. La tua tassa di lavoro autonomo sarebbe di $306 per quel mese ($2,000 x 15.3%).
Puoi inviare una stima delle tasse all’IRS proprio allora e lì, così non dovrai preoccuparti di pagare quello, più altri due mesi alla fine del trimestre – o altri 11 mesi di profitti alla fine dell’anno, più interessi e penalità se non paghi fino ad allora.
L’IRS impone queste penalità perché vuole che i contribuenti paghino man mano.
Pagare l’IRS trimestralmente
Pagare mensilmente potrebbe non essere troppo impegnativo se il tuo reddito d’affari è abbastanza costante, ma questo non è sempre il caso dei freelance.
Se mandi i soldi all’IRS alla fine di gennaio, e poi finisci per avere un febbraio e un marzo piuttosto cattivi, potresti davvero desiderare di poter avere indietro quei 306 dollari per aiutarti a far quadrare i conti. Il tuo intero pagamento trimestrale potrebbe risultare in soli 500 dollari, e hai già contribuito con più della metà di questo solo nel primo mese.
La buona notizia qui è che stai effettivamente pagando per il trimestre dietro di te quando paghi le tasse stimate quattro volte l’anno. Ecco come si scompone:
- Periodo di pagamento dal 1 gennaio al 31 marzo: scadenza 15 aprile
- Periodo di pagamento dal 1 aprile al 31 maggio: scadenza 15 giugno
- Periodo di pagamento dal 1 giugno al 31 agosto: scadenza 15 settembre
- Periodo di pagamento dal 1 settembre al 31 dicembre: Data di scadenza 15 gennaio dell’anno successivo
Cosa fare? Metti da parte quei 306 dollari ogni mese – o qualsiasi cosa tu finisca per essere in debito alla fine del mese, in base al tuo profitto netto – in un conto bancario separato. Non toccate i soldi.
Fate questo alla fine di gennaio, febbraio e marzo, poi mandate all’IRS un pagamento due settimane dopo il 15 aprile.
Assumete un contabile
Utilizzate un CPA rispettabile e seguite i loro consigli. Anche se non è mai una cattiva idea fare ricerche ed essere ben informati per conto proprio – specialmente come lavoratori autonomi – il vostro commercialista può aiutarvi a risparmiare denaro conoscendo certe deduzioni e regole di cui potreste non essere a conoscenza.
Per esempio, a seconda delle circostanze, potreste essere in grado di dedurre i vostri contributi per la pensione o le spese aziendali, come il costo delle materie prime. Questa deduzione è una parte importante per sfruttare al meglio i vostri soldi.
Se siete studenti universitari o neolaureati, potreste essere in grado di dedurre anche gli interessi del prestito studentesco.
Se assumete un commercialista, dovreste cercarne uno di cui vi potete fidare, che lavori con voi. Chiedi a parenti e amici per delle raccomandazioni.
Considera le tasse statali e comunali
Non dimenticare le tasse statali e locali. Il tuo commercialista ti aiuterà a determinare l’importo che devi pagare, dato che l’aliquota dell’imposta sul reddito statale varia da stato a stato.
Generalmente, i pagamenti per le imposte sul reddito statale sono dovuti allo stesso tempo dei pagamenti federali, il che può aiutare a semplificare il processo. Tenete a mente che, come per le tasse federali, potrebbe essere necessario effettuare pagamenti trimestrali stimati dell’imposta sul reddito statale.
Assicuratevi di vedere se dovete anche tasse comunali o altre tasse locali.