Aunque no lo crea, la creación de un plan de negocios para una organización sin fines de lucro no es tan diferente de la planificación para un negocio tradicional.
Las organizaciones sin ánimo de lucro a veces evitan utilizar las palabras «planificación empresarial», prefiriendo usar términos como «plan estratégico» o «plan operativo». Pero, el hecho es que la preparación de un plan para una empresa con fines de lucro y una organización sin fines de lucro son en realidad procesos bastante similares. Ambos tipos de organizaciones necesitan crear previsiones de ingresos y planificar cómo van a gastar el dinero que ingresan. También necesitan gestionar su efectivo y asegurarse de que pueden mantenerse solventes para lograr sus objetivos.
En esta guía, explicaré cómo crear un plan para su organización que impresionará a su junta directiva, facilitará la recaudación de fondos y asegurará que cumple con su misión.
¿Por qué una organización sin ánimo de lucro necesita un plan de negocios?
Una buena planificación de negocios consiste en establecer objetivos, conseguir que todos estén en la misma página, hacer un seguimiento de las métricas de rendimiento y mejorar con el tiempo. Incluso cuando su objetivo no es aumentar los beneficios, debe ser capaz de dirigir una organización fiscalmente saludable.
La planificación empresarial crea una oportunidad para examinar el corazón de su misión, la financiación que necesitará para llevar a cabo esa misión y su plan para mantener sus operaciones en el futuro.
Las organizaciones sin ánimo de lucro también son responsables de reunirse regularmente con una junta directiva y la presentación de informes sobre las finanzas de su organización es una parte fundamental de esa reunión. Como parte de su revisión financiera periódica con la junta, puede comparar sus resultados reales con su previsión financiera en su plan de negocios. ¿Está cumpliendo los objetivos de recaudación de fondos y manteniendo el gasto en la dirección correcta? Además de su uso interno, un plan de negocio sólido puede ayudarle a cortejar a los principales donantes, que estarán interesados en tener un conocimiento más profundo de cómo funciona su organización y de su salud fiscal y responsabilidad. Y definitivamente necesitará un plan de negocios formal si tiene la intención de buscar financiación externa para los gastos de capital – es requerido por los prestamistas.
Crear un plan de negocios para su organización es una gran manera de conseguir que su equipo de gestión o junta directiva se conecten sobre su visión, objetivos y trayectoria. Incluso el mero hecho de pasar por el proceso de planificación con sus colegas le ayudará a dar un paso atrás y obtener una perspectiva de alto nivel.
Esquema de un plan de negocio sin ánimo de lucro
Tenga en cuenta que el desarrollo de un plan de negocio es un proceso continuo. No se trata sólo de escribir un documento físico que sea estático, sino de una estrategia y un plan de acción en continua evolución a medida que su organización progresa en el tiempo. Es esencial que organices reuniones periódicas de revisión del plan para hacer un seguimiento de los progresos realizados en relación con el mismo. Para la mayoría de las organizaciones sin fines de lucro, esto coincidirá con los informes periódicos y las reuniones con la junta directiva.
Un plan de negocios sin fines de lucro incluirá muchas de las mismas secciones de un esquema de plan de negocios estándar. Si desea comenzar de forma sencilla, puede descargar nuestra plantilla gratuita de plan de negocios como documento de Word, y ajustarla de acuerdo con el esquema del plan sin fines de lucro a continuación.
Resumen ejecutivo
El resumen ejecutivo de un plan de negocios sin fines de lucro suele ser la primera sección del plan que se lee, pero la última que se escribe. Esto se debe a que esta sección es una visión general de todo lo demás en el plan de negocios – la instantánea general de lo que es su visión para la organización.
Escríbalo como si pudiera compartirlo con un posible donante, o con alguien que no esté familiarizado con su organización: evite la jerga interna o los acrónimos, y escríbalo de manera que alguien que nunca haya oído hablar de usted pueda entender lo que está haciendo.
Su resumen ejecutivo debe proporcionar una visión muy breve de la misión de su organización. Debe describir a quién sirve, cómo presta los servicios que ofrece y cómo recauda fondos.
Si está elaborando un plan para compartir con donantes potenciales, debe incluir una visión general de lo que está pidiendo y cómo pretende utilizar los fondos recaudados.
Oportunidad
Comience esta sección de su plan sin fines de lucro describiendo el problema que está resolviendo para sus clientes o su comunidad en general. Luego diga cómo su organización resuelve el problema.
Una gran manera de presentar su oportunidad es con una declaración de posicionamiento. Esta es una fórmula que puede utilizar para definir su posicionamiento:
Para quien , . A diferencia de , es .
Y aquí hay un ejemplo de una declaración de posicionamiento utilizando la fórmula:
Para los niños, de cinco a 12 años (mercado objetivo) que tienen dificultades con la lectura (su necesidad), Tutores Cambiando Vidas (el nombre de su organización o programa) les ayuda a alcanzar el nivel de lectura del grado a través de una clase una vez a la semana (su solución).
A diferencia del laboratorio general de tareas extraescolares del distrito escolar (su competencia financiada por el Estado), nuestro programa ayuda específicamente a los niños a aprender a leer en seis meses (en qué se diferencia).
Su organización es especial o no le dedicaría tanto tiempo. Exponga algunas de las tuercas y tornillos sobre lo que la hace grande en esta sección inicial de su plan de negocios. Su organización sin ánimo de lucro probablemente cambie vidas, cambie su comunidad o incluso cambie el mundo. Explica cómo lo hace.
Aquí es donde realmente entras en detalles sobre los programas que ofreces. Querrá describir a cuántas personas atiende y cómo las atiende.
Público objetivo
En un plan de negocios con fines de lucro, esta sección se utilizaría para definir su mercado objetivo. En el caso de las organizaciones sin ánimo de lucro, es básicamente lo mismo pero enmarcado en a quién sirves con tu organización. ¿Quién se beneficia de sus servicios?
No todas las organizaciones tienen clientes a los que sirven directamente, por lo que podría excluir esta sección si ese es el caso. Por ejemplo, una organización de preservación del medio ambiente podría tener como objetivo la adquisición de tierras para preservar los hábitats naturales. La organización no está sirviendo directamente a grupos individuales de personas y en cambio está tratando de beneficiar al medio ambiente en su conjunto.
Organizaciones similares
Todo el mundo tiene competencia, también las organizaciones sin ánimo de lucro. Usted compite con otras organizaciones sin fines de lucro por la atención y el apoyo de los donantes, y compite con otras organizaciones que sirven a su población objetivo. Incluso si su programa es el único en su área que proporciona un servicio específico, todavía tiene competencia.
Piense en lo que sus posibles clientes estaban haciendo sobre su problema (el que su organización está resolviendo) antes de que usted entrara en esta escena. Si está dirigiendo una organización de tutoría extraescolar, podría estar compitiendo con programas deportivos extraescolares para conseguir clientes. Aunque sus organizaciones tengan misiones fundamentalmente diferentes.
Para muchas organizaciones sin ánimo de lucro, competir por la financiación es un tema importante. Querrá utilizar esta sección de su plan para explicar a los donantes que elegirían su organización en lugar de organizaciones similares para sus donaciones.
Servicios y programas futuros
Si está dirigiendo una organización sin ánimo de lucro regional, ¿quiere ser nacional en cinco años? Si actualmente atiende a niños de dos a cuatro años, ¿desea ampliarlo a los de cinco a doce años? Utilice esta sección para hablar de sus objetivos a largo plazo.
Al igual que un negocio tradicional, se beneficiará al establecer un plan a largo plazo. No sólo ayuda a guiar a su organización no lucrativa, sino que también proporciona una hoja de ruta para la junta directiva, así como para los posibles inversores.
Estrategias de promoción y alcance
En un plan de negocios con fines de lucro, esta sección sería sobre estrategias de marketing y ventas. En el caso de las organizaciones sin ánimo de lucro, hablarás de cómo vas a llegar a tu población de clientes objetivo.
Probablemente harás alguna combinación de:
- Publicidad: prensa y correo directo, televisión, radio, etc.
- Relaciones públicas: comunicados de prensa, actividades para promover el conocimiento de la marca, etc.
- Marketing digital: página web, correo electrónico, blog, redes sociales, etc.
De forma similar a la sección de «público objetivo» anterior, puede eliminar esta sección si no promociona su organización entre los clientes y otras personas que utilizan sus servicios.
Costes y tarifas
En lugar de incluir una sección de precios, un plan de negocio sin ánimo de lucro debe incluir una sección de costes o tarifas.
Hable de cómo se financia su programa, y si los costes que pagan sus clientes son los mismos para todos, o se basan en el nivel de ingresos, o algo más. Si sus clientes pagan menos por su servicio de lo que cuesta llevar a cabo el programa, ¿cómo compensará la diferencia?
Si no cobra por sus servicios y programas, puede indicarlo aquí o eliminar esta sección.
Fuentes de recaudación de fondos
La recaudación de fondos es fundamental para la mayoría de las organizaciones sin ánimo de lucro. Esta parte de su plan de negocios detallará quiénes son sus fuentes clave de recaudación de fondos.
De manera similar a la comprensión de quién es su público objetivo para sus servicios, también querrá saber quién es su mercado objetivo para la recaudación de fondos. ¿Quiénes son sus partidarios? Qué tipo de persona dona a su organización? La creación de un «donante persona» podría ser un ejercicio útil para ayudarle a reflexionar sobre este tema y racionalizar su enfoque de recaudación de fondos.
También querrás definir los diferentes niveles de posibles donantes y cómo piensas conectar con ellos. Probablemente va a incluir información sobre su programa de donaciones anuales (generalmente donantes de nivel inferior) y su programa de donaciones mayores (personas que dan cantidades más grandes).
Si usted es una escuela privada, por ejemplo, podría pensar en su principal mercado objetivo como ex alumnos que se graduaron durante un determinado año, en un determinado nivel de ingresos. Si está construyendo un programa de legados para construir su dotación, su mercado objetivo podría ser una población específica con interés en su causa que está en edad de jubilación.
Investiga un poco. La clave aquí es no reportar a sus donantes objetivo como todo el mundo en un radio de 3.000 millas con una cartera. Cuanto más específico pueda ser sobre sus posibles donantes -sus datos demográficos, nivel de ingresos e intereses-, más específico (y menos costoso) podrá ser su alcance.
Actividades de recaudación de fondos
¿Cómo llegará a sus donantes con su mensaje? Utilice esta sección de su plan de negocio para explicar cómo comercializará su organización entre los donantes potenciales y generará ingresos.
Podría utilizar una combinación de correo directo, publicidad y eventos de recaudación de fondos. Detalle las actividades y programas clave que utilizará para llegar a sus donantes y recaudar dinero.
Alianzas y asociaciones estratégicas
Utilice esta sección para hablar de cómo trabajará con otras organizaciones. Tal vez necesite utilizar una sala de la biblioteca pública local para llevar a cabo su programa durante el primer año. Tal vez su organización proporciona consejeros de salud mental en las escuelas locales, por lo que se asocia con su distrito escolar.
En algunos casos, también podría depender de programas de salud pública como Medicaid para financiar los costos de su programa. Mencione todas esas asociaciones estratégicas aquí, especialmente si su programa tendría problemas para existir sin la asociación.
Hitos y métricas
Sin hitos y métricas para su organización sin fines de lucro, será más difícil ejecutar su misión. Los hitos y las métricas son puntos de referencia a lo largo del camino que son indicadores de que su programa está funcionando y que su organización es saludable.
Pueden incluir elementos de sus objetivos de recaudación de fondos, como los objetivos de donaciones mensuales o trimestrales, o puede ser más sobre sus métricas de participación. Dado que la mayoría de las organizaciones sin ánimo de lucro que trabajan con fundaciones para obtener subvenciones realizan informes complejos sobre algunos de estos aspectos, no sienta que tiene que reescribir cada uno de los objetivos y métricas de su organización aquí. Piense en sus objetivos más grandes y, si lo necesita, incluya más información en el apéndice de su plan de negocios.
Si está revisando su plan mensualmente, y le recomendamos que lo haga, los puntos aquí podrían hablar directamente de las preguntas que sabe que su junta directiva hará en su reunión mensual de fideicomisarios. El objetivo es evitar sorpresas teniendo en cuenta el rendimiento de su organización. Tener estos objetivos, y ser capaz de cambiar el rumbo si no los está cumpliendo, ayudará a su organización a evitar caer en un déficit presupuestario.
Supuestos y riesgos clave
Su organización no lucrativa existe para servir a una población o causa particular. Antes de diseñar sus programas o servicios clave, probablemente hizo algunas investigaciones para validar que hay una necesidad de lo que está ofreciendo.
Pero probablemente también está tomando algunos riesgos calculados. En esta sección, habla de las incógnitas para tu organización. Si las nombras, puedes abordarlas.
Por ejemplo, si crees que hay una necesidad de un programa de alfabetización infantil, tal vez hayas encuestado a profesores o padres de tu zona para verificar la necesidad. Pero como aún no ha lanzado el programa, una de sus incógnitas podría ser si los niños realmente se presentarán.
Equipo de gestión y empresa
¿Quién va a participar y cuáles son sus funciones? Qué aportan estas personas?
Incluya tanto al equipo de gestión de los aspectos cotidianos de su organización no lucrativa como a los miembros de la junta directiva y mencione a aquellos que puedan solaparse entre ambas funciones. Destaque sus cualificaciones: los títulos, los grados, los logros anteriores relevantes y las responsabilidades designadas deben incluirse en esta sección. Añade un toque personal al mencionar a los miembros del equipo que están especialmente cualificados porque están cerca de la causa o tienen una experiencia especial de primera mano o conocimiento de la población a la que estás sirviendo.
Probablemente hay algunas personas increíbles y dedicadas con calificaciones estelares en tu equipo, este es el lugar para presentarlas (¡y no te olvides de incluirte a ti mismo!).
Plan financiero
El plan financiero es esencial para cualquier organización que busque financiación, pero también es increíblemente útil a nivel interno para hacer un seguimiento de lo que ha hecho hasta ahora financieramente y hacia dónde le gustaría que se dirigiera la organización en el futuro.
La sección financiera de su plan de negocio debe incluir un presupuesto a largo plazo y un estado de flujo de caja con una previsión de tres a cinco años. Esto le permitirá ver que la organización tiene cubiertas sus necesidades financieras básicas. Cualquier organización sin ánimo de lucro tiene su nivel estándar de financiación necesario para mantenerse operativa, por lo que es esencial asegurarse de que su organización mantendrá constantemente al menos esa cantidad en las arcas.
A partir de ahí, todo es cuestión de planificación futura: Si supera sus objetivos de recaudación, ¿qué se hará con el excedente? Qué se hará si no se alcanzan los objetivos de recaudación? ¿Se han previsto los importes adecuados para las nóminas y los gastos administrativos a lo largo del tiempo? Pensar en una previsión de su plan financiero para los próximos años le ayudará a garantizar la sostenibilidad de su organización.
Las habilidades de gestión del dinero son tan importantes en una organización sin ánimo de lucro como en una empresa con ánimo de lucro. Conocer los detalles financieros de su organización es increíblemente importante en un mundo en el que el público clasifica la credibilidad de las organizaciones benéficas en función del porcentaje de donaciones que se destina a los programas y servicios. Como organización sin ánimo de lucro, la gente está interesada en los detalles de cómo se dispersa el dinero dentro de las organizaciones, con esta información a menudo publicada en línea en sitios como Charity Navigator, para que el público pueda tomar decisiones informadas sobre las donaciones.
Los contribuyentes potenciales harán su investigación, así que asegúrese de que usted también lo haga. Independientemente de quiénes sean sus donantes, querrán saber que pueden confiar su dinero a su organización. Un plan financiero robusto es una base sólida para tener la referencia de que su organización no lucrativa está en el camino correcto.
La planificación empresarial es continua
Es importante recordar que un plan de negocios no tiene que estar grabado en piedra. Actúa como una hoja de ruta, algo a lo que puede volver como guía, y luego revisar y editar para adaptarse a su propósito en un momento dado.
Le recomiendo que revise su plan financiero una vez al mes para ver si su organización está en el camino, y luego revise su plan según sea necesario.
Ayuda adicional
Nuestra plantilla de plan de negocios gratuita puede ayudarle a trabajar en cada sección de su plan. También, asegúrese de revisar un ejemplo completo de plan de negocios sin fines de lucro para referencia.
Si está buscando una herramienta que le ayude a redactar su plan de negocio, quizás quiera echar un vistazo a LivePlan. Se puede configurar fácilmente para crear un plan de negocios sin fines de lucro con una guía paso a paso durante todo el proceso. Podrás elaborar fácilmente previsiones y compararlas con tus datos reales a través de un único panel de control para planificar, ajustar y presentar activamente a los inversores y a los miembros de la junta directiva. Es una gran opción para mantener la planificación del negocio de forma sencilla para que puedas centrarte en servir a aquellos a los que esperas ayudar.
Nota del editor: Este artículo fue publicado originalmente en 2014. Fue actualizado en 2021.