Lo que debes saber sobre cómo nombrar un beneficiario para tu 401k
Es un tema delicado, pero que debes tener en cuenta. Qué pasará con tu cuenta 401k si falleces? En este artículo, el primero de una serie de dos partes, analizamos las cuestiones a tener en cuenta a la hora de nombrar un beneficiario para su cuenta 401k.
Elegir un beneficiario – No es necesariamente tan fácil como crees
Cuando te inscribiste en tu plan 401k, se le pidió que eligiera un beneficiario – alguien que recibiría el dinero de la cuenta en caso de que usted muriera.
Esto puede parecer una obviedad, especialmente si está casado, pero no es tan sencillo para todo el mundo. Hay ciertas cosas que debe tener en cuenta, especialmente si está separado o soltero, o si está pensando en nombrar a sus hijos menores como beneficiarios.
Si está casado
Si está casado, la ley federal dice que su cónyuge* es automáticamente el beneficiario de su 401k u otro plan de pensiones, y punto. Aun así, debe rellenar el formulario de beneficiario con el nombre de su cónyuge, para que quede constancia.
Si quiere nombrar a un beneficiario que no sea su cónyuge, éste debe firmar una renuncia. La renuncia DEBE ser por escrito.
Por ejemplo, usted podría estar separado de su cónyuge -no divorciado- y querer nombrar a un nuevo beneficiario. Incluso si su beneficiario previsto es una pareja de hecho con la que lleva 20 años, su cónyuge tendrá derecho legal a su 401k si usted fallece, a menos que firme una renuncia.
Si es soltero
Si es soltero cuando fallece, su cuenta pasará a quien haya nombrado como beneficiario. Si no ha nombrado a nadie, la cuenta pasará a su patrimonio.
Padres solteros, ¡tomen nota! Es posible que haya nombrado a su hijo o hijos como beneficiarios de su plan 401k. Es posible que quiera mantener este acuerdo incluso si se vuelve a casar – tal vez sus hijos necesitarían el dinero más que su nuevo cónyuge. Pero recuerde que una vez que se vuelva a casar, su cónyuge tendrá automáticamente prioridad sobre sus hijos como beneficiario de su cuenta. El formulario que nombra a sus hijos como beneficiarios no es válido a menos que su cónyuge firme una renuncia.
Y no confíe en un acuerdo prenupcial para solucionar esto, dice el conocido experto en 401k Ted Benna. «El cónyuge no es el cónyuge cuando se firma el acuerdo prenupcial» y, por lo tanto, el acuerdo puede no sostenerse en los tribunales.
¿Debe nombrar a sus hijos menores como beneficiarios?
Si sus hijos son sus beneficiarios, y son menores de edad, considere esto cuidadosamente. La mayoría de los planes no transfieren el dinero directamente a un menor. Un tribunal tendrá que nombrar a un fideicomisario o a un tutor para que reciba el dinero, y eso podría llevar algún tiempo. Tal vez quiera pensar en elegir ahora un fideicomisario (persona o institución) y nombrar al fideicomiso de sus hijos como beneficiario. De este modo, el dinero puede transferirse e invertirse con menos retraso.
Aunque sus hijos ya no sean menores de edad, es posible que le preocupe su capacidad para gestionar una gran suma de dinero. En este caso, podría considerar la posibilidad de crear un fideicomiso a su nombre, y hacer que el fideicomiso sea el beneficiario, en lugar de permitir una transferencia directa a sus hijos.
Asegúrese de consultar con un asesor fiscal antes de nombrar un fideicomiso como beneficiario, sin embargo, para asegurarse de que el fideicomiso cumple con los estrictos requisitos del IRS para calificar como un beneficiario designado.
Partes domésticas
Si no está casado pero tiene una pareja de hecho, nombrar a esa persona como beneficiario de su 401k podría en realidad ayudar a concretar su pareja de hecho desde un punto de vista legal, dice Pete Warner, Director Senior del grupo de Servicios de Asesoramiento de Capital Humano de Deloitte y Touche en San Francisco.
La acción podría utilizarse como prueba al registrarse como pareja de hecho en las ciudades donde eso es una opción, y también podría utilizarse como prueba para obtener beneficios de salud de la pareja de hecho.
Para evitar sorpresas, si nombra a su pareja de hecho como beneficiario podría ser una buena idea ver cómo los tribunales locales han apoyado (o no) cualquier recurso pasado de los familiares contra una pareja de hecho nombrada como beneficiario, dijo Warner.
Una palabra final
Muchos de nosotros pensamos que somos inmortales, o al menos actuamos así al no planificar la eventualidad de nuestra muerte inesperada. El hecho es que nunca se sabe lo que va a pasar. Es una buena idea asegurarse de que tienes las cosas organizadas como quieres. Después de todo (para llevar a Woody a un nivel superior) una vez que mueras, no estarás allí para ordenar las cosas.
Otros recursos
Consideraciones fiscales cuando heredas un 401k
* Nota: El término «cónyuge» ya no se limita a los miembros del sexo opuesto, sino que ahora incluye a aquellos cónyuges del mismo sexo en matrimonios válidos por otra parte.
Esto es sólo para fines educativos. La información proporcionada aquí pretende ayudarle a entender la cuestión general y no constituye ningún tipo de asesoramiento fiscal, de inversión o legal. Consulte a su asesor financiero, fiscal o legal en relación con su situación particular y al representante de beneficios de su empresa para conocer las normas específicas de su plan.