El momento de realizar tus aportaciones a las cuentas IRA puede determinar cuánto crecen con el tiempo y cuánto tienes para utilizar en la jubilación. Por lo tanto, es importante aprender qué tan temprano y qué tan tarde en la vida puede comenzar a depositar dinero en sus cuentas IRA tradicionales y Roth.
Antes de 2020, el límite de edad máxima para contribuir a una IRA tradicional era de 70,5 años. En 2020 y más allá, como resultado de la Ley SECURE, no hay edad máxima en la que se puede hacer una contribución a una IRA tradicional o Roth.
No hay límite de edad máxima para las contribuciones IRA
- IRA tradicional: Para una IRA tradicional, a partir de Jan. 1 de 2020, no hay una edad máxima a la que se pueda realizar una aportación siempre que se tenga una remuneración imponible suficiente para respaldar el importe de la aportación.
- IRA Roth: No hay un límite de edad máximo para realizar una aportación a una IRA Roth, ni antes ni después de 2020. Sin embargo, debe tener una compensación imponible.
Si ni usted ni su cónyuge tienen una compensación imponible, no pueden contribuir a una IRA en 2020 y después, independientemente de la edad.
No hay límite de edad en las reinversiones o transferencias de IRA
No confunda las contribuciones a una IRA con una reinversión o transferencia de IRA. Algunos jubilados creen erróneamente que no pueden abrir una cuenta IRA y luego reinvertir su distribución de pensión de suma global o plan 401 (k) a una IRA porque superaron el límite de edad de IRA bajo las antiguas reglas. Esto es incorrecto.
Una aportación a una IRA no es lo mismo que una transferencia a una IRA. Cuando usted traslada el dinero de un plan de jubilación patrocinado por la empresa, como un 401(k) o 403(b), directamente a una IRA, eso se llama una reinversión. Puede hacerlo a cualquier edad. Cuando se transfiere dinero de una cuenta IRA a otra IRA se denomina transferencia de IRA y también se puede hacer a cualquier edad. Por el contrario, una aportación es dinero nuevo que no estaba previamente en una cuenta de impuestos diferidos y que ahora está poniendo en una IRA.
Tampoco confunda las conversiones Roth con las aportaciones. No existe un límite de edad superior para poder convertir los activos de la IRA tradicional en activos de la Roth IRA. Puede hacerlo a cualquier edad; sin embargo, las conversiones no pueden realizarse sobre las cantidades que deben distribuirse de su IRA tradicional para un año concreto. Esto incluye el año natural en el que cumpla 72 años (70,5 si alcanzó esa edad antes del 1 de enero de 2020) según las normas ordinarias de distribución mínima requerida.
Aportaciones conyugales a la IRA
Muchas personas no saben que pueden realizar una aportación conyugal a una IRA en nombre de un cónyuge que no trabaja, siempre y cuando uno de los cónyuges tenga suficiente remuneración imponible.
Por ejemplo, digamos que usted no tiene la remuneración para contribuir a una IRA, pero su cónyuge sí. Usted todavía puede hacer una contribución IRA conyugal a una IRA tradicional. Las aportaciones conyugales a IRAs Roth también están permitidas.
Límite de edad mínima para las aportaciones a IRAs
No existe un límite de edad mínimo para realizar cualquier tipo de aportación a IRAs. Sin embargo, para ser elegible para hacer una contribución a la IRA, debe tener una compensación imponible en una cantidad que sea igual o superior a la cantidad de su contribución a la IRA. La compensación imponible es el ingreso que ha trabajado, incluyendo sueldos, salarios e ingresos de autoempleo. Los padres también pueden establecer IRAs Roth en nombre de los hijos menores de edad, siempre y cuando lo que los menores ganen cumpla con la definición del IRS de compensación imponible.
Otras reglas de IRAs relacionadas con la edad
Hay dos reglas adicionales de IRAs relacionadas con la edad que todos los titulares de cuentas IRA deben conocer:
1. Edad 59,5: Esta es la edad en la que puede acceder a su dinero IRA y tomar retiros, y el impuesto de penalización por retiro anticipado IRA no se aplicará. Sin embargo, se seguirán aplicando los impuestos sobre la renta ordinaria. Esta norma se aplica principalmente a las cuentas IRA tradicionales. Las cuentas IRA Roth funcionan de manera un poco diferente. Con una Roth, puede retirar sus aportaciones en cualquier momento sin restricción de edad, pero si se retiran las ganancias de la inversión o los importes convertidos, se aplican límites de edad o de tiempo para determinar qué parte se gravará.
2. Edad 72 años (70,5 si alcanzó esa edad antes del 1 de enero de 2020): Esta es la edad a la que debe comenzar a retirar dinero de las cuentas IRA tradicionales y de la mayoría de los planes de jubilación calificados (como los 401(k)s, 403(b)s y SEP). Estos retiros se denominan distribuciones mínimas obligatorias. Las normas de distribución mínima obligatoria no se aplican a las cuentas IRA Roth mientras usted esté vivo. Sin embargo, sí se aplican a las cuentas Roth designadas que se ofrecen en un plan 401k, y también se aplican a las cuentas Roth IRA que se heredan.