Le dotazioni offrono vantaggi all’organizzazione non profit, al donatore e al raccoglitore di fondi.
Un estratto dal libro di Diana Newman Nonprofit Essentials, Building Endowment
Per l’organizzazione:
Ci sono vantaggi di una significativa e crescente dotazione per il consiglio di amministrazione, il CEO, i funzionari, i fundraiser e i membri dello staff dell’organizzazione non profit. Ecco una lista di almeno alcuni dei benefici:
▪ Crea una fonte continua di reddito. Poiché una dotazione permanente è un pool di denaro investito che fornisce una fonte affidabile di reddito in perpetuo, l’organizzazione può contare su distribuzioni annuali per il suo lavoro caritatevole. I fondi possono essere designati per la dotazione dal donatore o dal consiglio di amministrazione. Con politiche di investimento e di spesa appropriate, il potere d’acquisto della dotazione sarà preservato. Così, un fondo che genera reddito per operare un programma di recupero della lettura per gli studenti elementari oggi può essere progettato per produrre reddito per eseguire lo stesso programma tra 20 anni e oltre. La dotazione cresce anche nel tempo con ulteriori donazioni da più donatori.
▪ Migliora la stabilità e il prestigio. Una dotazione ben gestita invia un messaggio di stabilità a lungo termine, responsabilità fiscale e sostenibilità finanziaria. Aumenta il prestigio e la credibilità dell’organizzazione.
▪ Allevia la pressione sul fondo annuale. Gli obiettivi del fondo annuale tendono a crescere di pari passo con il costo della fornitura di servizi e del funzionamento dell’organizzazione, ma la capacità del fondo annuale di soddisfare la crescente domanda non è illimitata. Un fondo di dotazione può fornire un supporto annuale per il bilancio operativo dell’organizzazione.
▪ Permette l’espansione del programma. L’espansione del programma può essere finanziata con distribuzioni dai fondi di dotazione utilizzati per borse di studio, cattedre di facoltà, posizioni del personale, serie di conferenze, ricerca, manutenzione delle strutture, attrezzature e forniture, e per qualsiasi altro scopo designato dal donatore o dal consiglio di amministrazione.
▪ Fornisce indipendenza. I contributi di dotazione designati per scopi specifici possono fornire una misura di indipendenza dalle forze economiche, governative e politiche. Per esempio, una comunità di pensionati dell’Indiana era in pericolo di perdere il suo cappellano quando il consiglio ha deciso di terminare tutti i programmi tranne quelli che generavano abbastanza reddito per essere autosufficienti. Il programma di cappellania è sopravvissuto, tuttavia, dopo che un donatore preoccupato ha fatto una donazione di fondi di dotazione che erano sufficienti a sostenere il programma. Il programma continua e gode anche di una certa indipendenza dalla necessità di generare reddito per sostenersi.
▪ Offre flessibilità per la gestione. Le dotazioni offrono opzioni per affrontare nuove sfide, fornendo una maggiore flessibilità finanziaria e flussi di reddito autosufficienti. Le dotazioni possono aumentare le fonti di reddito incerte, ampliare il mix complessivo delle entrate, migliorare il conto economico e fornire una leva per la capacità di emissione di obbligazioni e prestiti per nuove strutture.
▪ Costruisce una pipeline di donazioni future. Una dotazione in crescita costruisce una pipeline di doni che matureranno in futuro, perché molti doni di dotazione sono progettati per essere utilizzati in una data futura, spesso alla morte del donatore. Un’organizzazione che attrae donazioni differite aumenta la sua sicurezza finanziaria futura e si posiziona per godere di donazioni sempre più grandi in futuro.
▪ Incoraggia le donazioni definitive. Le donazioni definitive e altri tipi di donazioni pianificate sono incoraggiate dalla costruzione di un fondo di dotazione. I donatori che hanno deciso di fare una donazione di dotazione all’organizzazione probabilmente faranno donazioni anche alle campagne annuali e di capitale dell’organizzazione. Dopo tutto, hanno già preso un impegno per il futuro dell’organizzazione
Al donatore I contributi di dotazione – sia quelli che creano nuovi fondi che quelli che si aggiungono ai fondi esistenti – forniscono numerosi benefici ai donatori, che il personale di sviluppo deve capire ed essere in grado di articolare ai potenziali contribuenti e ai loro consulenti finanziari e legali.
Al donatore:
I contributi di dotazione – sia quelli che creano nuovi fondi che quelli che si aggiungono ai fondi esistenti – offrono numerosi benefici ai donatori, che lo staff dello sviluppo deve capire ed essere in grado di articolare ai potenziali contribuenti e ai loro consulenti finanziari e legali.
▪ Perpetua i valori e le priorità del donatore. Una donazione di dotazione può perpetuare i valori del donatore sulla scia del cambiamento; può fornire la garanzia che i programmi che sono importanti per il donatore sopravviveranno. Creando o aggiungendo a una dotazione permanente per uno scopo designato, il donatore cerca di permettere e obbligare l’organizzazione a portare avanti i suoi desideri espressi, finché è pratico e possibile farlo. Una dotazione limitata può assicurare il supporto organizzativo per le priorità del donatore.
Per esempio, il donatore dell’Indiana che ha stabilito la dotazione per la cappellania presso la comunità di pensionati lo ha fatto perché ha apprezzato i servizi del cappellano durante il soggiorno di sua moglie al centro, e voleva assicurarsi che il programma continuasse anche durante le crisi di bilancio attuali o future.
▪ Crea un senso di immortalità. Poiché una donazione di dotazione sarà investita in modo permanente, può servire come un tributo permanente al donatore ed estendere i valori del donatore alle generazioni future. Può offrire al donatore un senso d’immortalità, un modo per definire il suo posto nello schema cosmico delle cose attraverso il sostegno ad una causa importante.
▪ Fa un investimento significativo nel futuro. Molti donatori fanno doni di dotazione più grandi, spesso attraverso veicoli di donazione pianificata, di quanto avessero sognato fosse possibile. Le donazioni di dotazione sono a volte l’ultima (e la più grande) donazione del donatore alle organizzazioni a cui tengono di più. I donatori possono ricevere una grande soddisfazione nel dare un contributo significativo da beni accumulati nel corso della loro vita. Nel caso di doni pianificati differiti, i doni possono essere gli ultimi atti dei donatori di contribuire all’organizzazione o al lavoro che trovano più prezioso.
▪ Donazioni annuali. Una donazione di dotazione dà ai donatori la possibilità di perpetuare le loro donazioni annuali. Per esempio, il donatore di 100 dollari all’anno potrebbe fare una donazione di 2.000 dollari di dotazione per continuare a fare donazioni annuali di 100 dollari all’organizzazione in futuro. Questo concetto è spesso attraente per il donatore anziano e costante. Per esempio, una donna di 82 anni che aveva donato ogni anno 1.200 dollari alla sua sezione locale dell’Associazione per la sclerosi multipla da quando al marito era stata diagnosticata la sclerosi multipla 15 anni prima, ha trovato conforto nel creare una donazione differita di 25.000 dollari, che, al 5%, ha generato gli stessi 1.200 dollari all’anno per l’Associazione dopo la sua morte.
▪ Permette un finanziamento incrementale. Alcuni donatori non vogliono donare i loro beni durante la loro vita, ma vogliono vedere i benefici del dono immediatamente. Essi stabiliscono donazioni di dotazione attraverso lasciti o altri veicoli di donazione che avvengono dopo la loro vita. Poi fanno donazioni annuali che rappresentano l’importo che sarebbe stato distribuito dalla dotazione se la loro donazione fosse già stata ricevuta. In questo modo, le loro donazioni annuali possono fornire il sostegno attuale che la loro donazione pianificata fornirà alla fine.
▪ Fornisce un reddito a vita. Alcuni tipi di doni di dotazione – doni con interessi divisi – pagano un reddito al donatore per tutta la vita, mentre il resto va alla dotazione dell’ente di beneficenza dopo la morte del donatore. Questi tipi di doni possono fornire un reddito stabile al donatore durante la pensione o possono aiutare il donatore a far fronte agli obblighi familiari.
▪ Allevia il peso della gestione. Alcuni donatori, soprattutto con l’avanzare dell’età, sono a disagio nel gestire i loro beni e nel prendere decisioni d’investimento. Una donazione a interessi divisi permette al donatore di ricevere un reddito regolare per tutta la vita senza l’onere o il costo della gestione degli investimenti.
▪ Permette aggiunte in un momento successivo. Un fondo di dotazione può essere aggiunto in seguito. Il donatore, o gli amici e la famiglia del donatore, possono aggiungere di tanto in tanto ad un fondo nominativo semplicemente identificando il fondo come l’oggetto della donazione. È un veicolo pratico per le persone, specialmente i membri della famiglia, che desiderano fare regali significativi a persone che hanno già abbastanza “roba”.”
Al fundraiser:
Il professionista della raccolta fondi che è incaricato di supervisionare la crescita del fondo e tutti gli altri fundraiser dello staff devono capire i vantaggi di un fondo grande e in crescita dal loro punto di vista se vogliono fare della costruzione del fondo una priorità.
▪ Protegge da obiettivi di fondo annuali sempre più grandi. Le dotazioni possono proteggere da obiettivi irragionevoli e sempre crescenti di fondi annuali. Molte organizzazioni cercano di bilanciare i loro bilanci aumentando gli obiettivi dei fondi annuali, anche quando gli obiettivi non sono realistici o raggiungibili. Una dotazione significativa offre l’opportunità di mitigare le difficili circostanze economiche e di appianare l’inclinazione dell’organizzazione a concentrarsi esclusivamente sugli obiettivi annuali di raccolta fondi a breve termine.
▪Offre opzioni ai donatori. Sempre più spesso, i donatori sofisticati si aspettano che le dotazioni siano un’opzione. I fundraiser vogliono e devono avere una gamma completa di opportunità di donazione da offrire ai donatori. Le dotazioni sono attraenti per tutte le ragioni descritte in precedenza e, spesso, perché non hanno la stessa pressione di immediatezza che esiste con le donazioni annuali o di capitale.
▪ Dedica risorse ad esse. Una volta che la costruzione di dotazioni è istituzionalizzata, le risorse dell’organizzazione – personale, consiglio, denaro, tempo – sono costantemente dedicate ad essa. I fundraiser delle organizzazioni impegnate a far crescere le dotazioni passano almeno una parte del loro tempo con i potenziali donatori di dotazioni e parlano regolarmente delle dotazioni con tutti i potenziali donatori. Le organizzazioni di piccole e medie dimensioni possono avere uno staff limitato e altre risorse, ma possono comunque portare avanti un programma strategico di dotazione, anche se è ridimensionato. Le organizzazioni con un grande staff fanno sì che la costruzione delle dotazioni sia la responsabilità a tempo pieno di uno o più membri dello staff. Il programma di sviluppo, indipendentemente dalle dimensioni dell’organizzazione, bilancia i suoi sforzi per portare dollari oggi mentre costruisce una dotazione per il futuro. I professionisti della raccolta fondi passano il tempo a far crescere la dotazione e vengono misurati adeguatamente per i loro sforzi, come discusso più in dettaglio nel capitolo 8.
▪ Attira nuovi donatori. Le dotazioni spesso attingono a donatori nuovi e diversi per il sostegno. Questi donatori si concentrano su donazioni di beni piuttosto che di denaro, e donazioni dal patrimonio netto piuttosto che dal flusso di cassa. A causa della loro opportunità di concentrarsi sul lungo termine e sul futuro, le dotazioni attraggono visionari impegnati. Dopo che i donatori di dotazioni hanno preso i loro impegni, spesso diventano anche donatori annuali costanti, perché hanno preso impegni significativi per il futuro dell’organizzazione.
▪ Si concentra sugli obiettivi del donatore. La raccolta di fondi di dotazione richiede un’attenzione incentrata sul donatore. Il fundraising di dotazione aiuta la leadership e i membri dello staff di raccolta fondi a ricordare che il donatore ha il controllo del dono. Il denaro del donatore e il sogno del donatore guidano la donazione. Il donatore determina la dimensione e la forma del dono. Il donatore determina il momento della donazione. L’organizzazione deve essere preparata a concentrarsi sulla soddisfazione dei bisogni intellettuali, psicologici e finanziari del donatore. Anche se l’organizzazione può volere contributi correnti illimitati, i desideri del donatore hanno sempre la meglio sui bisogni dell’organizzazione. L’organizzazione deve essere disposta ad essere visionaria come il donatore, magari prendendo dei rischi nelle aree programmatiche e finanziarie.
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