Il tempo dei vostri contributi IRA può determinare quanto crescono nel tempo e quanto avete da usare in pensione. Quindi, è importante sapere quanto presto e quanto tardi nella vita si può iniziare a versare denaro nei conti IRA tradizionali e Roth IRA.
Prima del 2020, il limite massimo di età per contribuire a un IRA tradizionale era 70,5. Nel 2020 e oltre, come risultato del SECURE Act, non c’è un’età massima in cui si può fare un contributo a un IRA tradizionale o Roth IRA.
Nessun limite massimo di età per i contributi IRA
- IRA tradizionale: Per un IRA tradizionale, a partire dal 1 gennaio 2020, non c’è un limite massimo di età per i contributi. 1, 2020, non c’è un’età massima in cui si può fare un contributo finché si ha un compenso imponibile sufficiente per sostenere l’importo del contributo.
- Roth IRA: Non c’è un limite massimo di età per fare un contributo a un Roth IRA, sia prima che dopo il 2020. Devi avere un compenso imponibile, però.
Se né tu né il tuo coniuge avete un compenso imponibile, non potete contribuire a un IRA nel 2020 e oltre, indipendentemente dall’età.
Nessun limite di età IRA sui rollover o trasferimenti IRA
Non confondere i contributi IRA con un rollover o trasferimento IRA. Alcuni pensionati credono erroneamente di non poter aprire un conto IRA e poi trasferire la loro distribuzione forfettaria della pensione o il piano 401(k) in un IRA perché hanno superato il limite di età IRA secondo le vecchie regole. Questo non è corretto.
Un contributo IRA non è la stessa cosa di un rollover IRA o trasferimento IRA. Quando spostate denaro da un piano pensionistico sponsorizzato dall’azienda, come un 401(k) o 403(b), direttamente ad un IRA, questo è chiamato rollover. Puoi farlo a qualsiasi età. Quando si trasferisce denaro da un IRA ad un altro IRA si chiama trasferimento IRA e si può fare anche questo a qualsiasi età. Al contrario, un contributo è un nuovo denaro che non era precedentemente in un conto defiscalizzato e che ora stai mettendo in un IRA.
Non confondere le conversioni Roth con i contributi. Non c’è un limite massimo di età sulla vostra capacità di convertire i beni IRA tradizionali in beni Roth IRA. Potete farlo a qualsiasi età; tuttavia, le conversioni non possono essere fatte su importi che devono essere distribuiti dal vostro IRA tradizionale per un particolare anno. Questo include l’anno solare in cui compi 72 anni (70,5 se hai raggiunto quell’età prima del 1 gennaio 2020) secondo le regole ordinarie di distribuzione minima richiesta.
Contributi IRA coniugali
Molte persone non sanno che possono dare un contributo coniugale a un IRA per conto di un coniuge che non lavora, a patto che uno dei due coniugi abbia una compensazione imponibile sufficiente.
Per esempio, diciamo che tu non hai la compensazione per contribuire a un IRA, ma il tuo coniuge sì. Potete ancora fare un contributo IRA coniugale a un IRA tradizionale. I contributi IRA coniugali a Roth IRAs sono anche permessi.
Limite di età minima per i contributi IRA
Non c’è un limite di età minima per fare qualsiasi tipo di contributo IRA. Tuttavia, per essere idoneo a fare un contributo IRA, devi avere un compenso imponibile per un importo che sia uguale o superiore all’importo del tuo contributo IRA. Il compenso imponibile è il reddito per cui hai lavorato, compresi stipendi, salari e reddito da lavoro autonomo. I genitori possono anche istituire Roth IRA per conto di figli minori, a condizione che ciò che i minori guadagnano soddisfi la definizione dell’IRS di compensazione tassabile.
Altre regole IRA legate all’età
Ci sono due ulteriori regole IRA legate all’età che tutti i titolari di conti IRA dovrebbero conoscere:
1. Età 59,5: Questa è l’età in cui è possibile accedere al vostro denaro IRA e fare prelievi, e la penale di prelievo anticipato IRA non sarà applicata. Tuttavia, le imposte ordinarie sul reddito saranno ancora applicate. Questa regola si applica principalmente agli IRA tradizionali. I Roth IRA funzionano un po’ diversamente. Con un Roth, è possibile ritirare i contributi in qualsiasi momento senza restrizioni di età, ma se i guadagni di investimento o gli importi convertiti vengono ritirati, limiti di età o limiti di tempo vengono applicati per determinare quale parte sarà tassata.
2. Età 72 (70,5 se hai raggiunto quell’età prima del 1 gennaio 2020): Questa è l’età in cui si deve iniziare a prelevare dai tradizionali IRA e dalla maggior parte dei piani pensionistici qualificati (come 401(k)s, 403(b)s, e SEPs). Questi prelievi sono chiamati distribuzioni minime richieste. Le regole di distribuzione minima richiesta non si applicano ai Roth IRA mentre sei in vita. Tuttavia, si applicano ai conti Roth designati offerti in un piano 401k, e si applicano anche ai conti Roth IRA che vengono ereditati.