Cosa devi sapere su come nominare un beneficiario per il tuo 401k
È un argomento delicato, ma che devi considerare. Cosa succederà al tuo conto 401k se muori? In questo articolo, il primo di una serie in due parti, esaminiamo le questioni da considerare quando si nomina un beneficiario per il proprio conto 401k.
Scegliere un beneficiario – non è necessariamente facile come si pensa
Quando avete sottoscritto il vostro piano 401k, ti è stato chiesto di scegliere un beneficiario – qualcuno che avrebbe ricevuto il denaro del conto in caso di morte.
Questo può sembrare un gioco da ragazzi, specialmente se siete sposati, ma non è così semplice per tutti. Ci sono alcune cose da tenere a mente, specialmente se siete separati o single, o se state pensando di nominare i vostri figli minori come beneficiari.
Se siete sposati
Se siete sposati, la legge federale dice che il vostro coniuge* è automaticamente il beneficiario del vostro 401k o altro piano pensionistico, punto. Dovreste comunque compilare il modulo del beneficiario con il nome del vostro coniuge, per la cronaca.
Se volete nominare un beneficiario diverso dal vostro coniuge, il vostro coniuge deve firmare una rinuncia. La rinuncia DEVE essere scritta.
Per esempio, potreste essere separati dal vostro coniuge – non divorziati – e volete nominare un nuovo beneficiario. Anche se il beneficiario previsto è un partner domestico con cui siete stati insieme per 20 anni, il vostro coniuge avrà un diritto legale sul vostro 401k se morite, a meno che lui o lei non firmi una rinuncia.
Se siete single
Se siete single quando morite, il vostro conto andrà a chiunque abbiate nominato come beneficiario. Se non hai nominato nessuno, il conto andrà al tuo patrimonio.
Genitori single, prendete nota! Potreste aver nominato vostro figlio o figli come beneficiari del vostro piano 401k. Potreste voler mantenere questa disposizione anche se vi risposate – forse i vostri figli avrebbero bisogno dei soldi più del vostro nuovo coniuge. Ma ricorda, una volta che ti sei risposato il tuo coniuge avrà automaticamente la precedenza sui tuoi figli come beneficiario del tuo conto. Il modulo che nomina i vostri figli come beneficiari non è valido a meno che il vostro coniuge non firmi una rinuncia.
E non fate affidamento su un accordo prematrimoniale per risolvere la questione, dice il noto esperto di 401k Ted Benna. “Il coniuge non è il coniuge quando viene firmato l’accordo prematrimoniale” e quindi l’accordo potrebbe non reggere in tribunale.
Dovete nominare i vostri figli minori come beneficiari?
Se i vostri figli sono i vostri beneficiari e sono minorenni, consideratelo attentamente. La maggior parte dei piani non trasferirà il denaro direttamente a un minore. Un tribunale dovrà nominare un fiduciario o un tutore per ricevere il denaro – e questo potrebbe richiedere del tempo. Potreste pensare di scegliere un fiduciario (persona o istituzione) ora, e nominare il fondo dei vostri figli come beneficiario. In questo modo il denaro può essere trasferito, e investito, con meno ritardo.
Anche se i vostri figli non sono più minorenni potreste ancora avere dei dubbi sulla loro capacità di gestire una grande somma di denaro. In questo caso potreste prendere in considerazione la creazione di un trust a loro nome, e rendere il trust il beneficiario, piuttosto che permettere un trasferimento diretto ai vostri figli.
Assicuratevi di consultare un consulente fiscale prima di nominare un trust come beneficiario, tuttavia, per assicurarvi che il trust soddisfi i severi requisiti dell’IRS per qualificarsi come beneficiario designato.
Partner domestici
Se non siete sposati ma avete un partner domestico, nominare quella persona come beneficiario del vostro 401k potrebbe effettivamente aiutare a concretizzare la vostra unione domestica da un punto di vista legale, dice Pete Warner, Senior Manager del gruppo Human Capital Advisory Services di Deloitte and Touche a San Francisco.
L’azione potrebbe essere usata come prova quando ci si registra come partner domestici nelle città dove ciò è un’opzione, e potrebbe anche essere usata come prova per ottenere benefici sanitari per i partner domestici.
Per evitare sorprese, se nominate il vostro partner domestico come beneficiario potrebbe essere una buona idea vedere come i tribunali locali hanno sostenuto (o meno) qualsiasi appello passato da parte dei membri della famiglia contro un partner domestico nominato come beneficiario, ha detto Warner.
Una parola finale
Molti di noi pensano di essere immortali, o almeno ci comportiamo così non pianificando l’eventualità della nostra morte inaspettata. Il fatto è che non si sa mai cosa succederà. È una buona idea assicurarsi di avere le cose organizzate come si vuole che siano. Dopotutto (per portare Woody su di giri) una volta morti, non sarete più lì a sistemare le cose.
Altre risorse
Considerazioni fiscali quando si eredita un 401k
* Nota: il termine “coniuge” non è più limitato ai membri del sesso opposto, ma ora include i coniugi dello stesso sesso in matrimoni altrimenti validi.
Questo è solo a scopo educativo. Le informazioni qui fornite hanno lo scopo di aiutarvi a capire la questione generale e non costituiscono alcun consiglio fiscale, di investimento o legale. Consultate il vostro consulente finanziario, fiscale o legale per quanto riguarda la vostra situazione unica e il rappresentante dei benefici della vostra azienda per le regole specifiche del vostro piano.