Il Texas è uno dei soli sette stati che non ha un’imposta sul reddito personale. La maggior parte delle tasse in Texas sono tasse sulle vendite, e tasse sulle imprese e industrie specifiche. Lo stato ha una tassa sulla proprietà, ma è raccolta da città, contee e distretti scolastici, non dallo stato stesso, e le entrate possono essere usate solo per le necessità locali.
Il Texas è nel complesso piuttosto favorevole alle tasse. Secondo la World Population Review, il suo carico fiscale complessivo statale e locale è al 33° posto tra tutti gli stati a partire dal 2020. La pressione fiscale qui è solo dell’8,18%. Confrontatelo con New York, che è arrivato primo, al 12,97%.
La Tax Foundation classifica lo stato ancora meglio secondo i suoi criteri. Assegna al Texas un carico fiscale di appena il 7,6%, classificandolo 46° tra tutti gli stati.
La Franchise Tax del Texas
Il Texas non ha un’imposta sul reddito individuale a partire dal 2020, ma riscuote una franchise tax dello 0,475% su alcuni grossisti e imprese al dettaglio. Il tasso aumenta a 0,95% per altre imprese non esenti. Chiamata anche “tassa sul privilegio”, questo tipo di imposta sul reddito si basa sul totale delle entrate aziendali che superano 1,18 milioni di dollari.
Le imprese individuali e alcune società in nome collettivo sono esenti dalla tassa sul franchising.
I rapporti sulla tassa sul franchising sono dovuti ogni anno il 15 maggio, o il giorno lavorativo successivo quando questa data cade in un fine settimana o in una festività. Gli interessi sui debiti di franchising scaduti iniziano a maturare 61 giorni dopo la data di scadenza, e penalità fino al 10% possono essere applicate dopo 30 giorni.
“Tasse sulla morte” in Texas
Tasse di successione e di patrimonio sono spesso raggruppate sotto l’etichetta “tasse sulla morte”. Il Texas ha abrogato la sua tassa di successione il 15 settembre 2015. Non c’è nessuna tassa di successione in Texas, anche se le tenute valutate a più di $ 11,7 milioni possono essere tassate a livello federale a partire dal 2020.
Tasse sulla proprietà in Texas
Le tasse sulla proprietà si basano sul valore di mercato corrente valutato di beni immobili e proprietà personale tangibile che produce reddito. “Reddito” è la parola chiave quando si tratta di proprietà personale. Il vostro veicolo potrebbe essere considerato una proprietà personale tangibile, ma non è soggetto a una tassa finché non lo usate mai per guadagnarvi da vivere. Guidarlo avanti e indietro verso il vostro posto di lavoro va bene.
Per quanto riguarda i beni immobili, le valutazioni vengono effettuate dai distretti della contea. Il perito confronta la vostra casa con altre case simili che sono state vendute di recente nella zona e determina il suo valore da lì. Il valore stimato del vostro immobile viene poi moltiplicato per l’aliquota d’imposta locale per determinare la vostra fattura fiscale.
Queste aliquote sono stabilite dalle contee e dai distretti scolastici. Si basano sui bilanci annuali e su quante entrate i distretti hanno bisogno per coprire i loro costi.
I governi locali tengono regolarmente udienze pubbliche per discutere gli aumenti delle tasse, e i cittadini del Texas possono presentare una petizione per un voto pubblico su un aumento se questo supera certi limiti.
I proprietari di proprietà agricole o di legname possono richiedere valutazioni speciali basate sul valore dei raccolti, del bestiame e del legname prodotto dalla terra. Questo può risultare in valutazioni più basse e in tasse più basse.
Esenzioni dall’imposta sulla proprietà in Texas
Le esenzioni dall’imposta sulla proprietà riducono il valore stimato della vostra proprietà immobiliare, e questo può a sua volta ridurre la vostra fattura fiscale. Per esempio, un’aliquota dell’1,8% applicata ad un valore stimato di $200.000 funziona a più dell’1,8% di un valore stimato di $175.000 – è una differenza di $450.
Le seguenti esenzioni sono disponibili in Texas:
- L’esenzione per la casa: Potete qualificarvi per una riduzione di $25.000 del valore stimato della vostra casa se è il vostro principale luogo di residenza al 1 gennaio dell’anno fiscale. Il codice statale del Texas permette ai distretti scolastici di offrire un’esenzione separata fino al 20% del valore stimato che non può essere inferiore a $5.000.
- Esenzioni per anziani e disabili: I proprietari di case che hanno 65 anni o più, o quelli che sono disabili, possono qualificarsi per un’ulteriore esenzione di 10.000 dollari per le tasse del distretto scolastico e un’esenzione per altre tasse locali sulla proprietà che non può essere inferiore a 3.000 dollari. Il distretto scolastico non può tassare più di quello che i proprietari di casa hanno pagato nel primo anno in cui si sono qualificati, quindi l’imposta è effettivamente congelata. Le vedove o i vedovi di 55 anni o più anziani il cui coniuge deceduto si è qualificato per l’esenzione di 65 anni o più possono continuare a ricevere l’esenzione se ne fanno richiesta.
- Esenzione per veterani disabili: I veterani delle forze armate statunitensi che sono stati disabili a causa del loro servizio potrebbero avere diritto a un’esenzione per veterani disabili molto generosa. Questa esenzione è pari al 100% del valore stimato della loro residenza primaria.
Il Texas offre anche un’esenzione dall’imposta sulla proprietà per i dispositivi di energia solare o eolica, così come diverse esenzioni per le organizzazioni di beneficenza e le imprese.
Tasse sulle vendite in Texas
L’imposta statale sulle vendite del Texas è del 6,25%. Le località possono aggiungere le proprie tasse sulle vendite, tuttavia, il che può portare il tasso fino all’8,25% in alcune aree. Gli alimenti non preparati, i farmaci da prescrizione e quelli da banco sono esenti.
Le imprese che hanno sofferto le ricadute economiche del COVID-19 potrebbero avere diritto a un accordo di pagamento a breve termine per le tasse sulle vendite che devono allo stato. Il Texas Comptroller indica che dovreste presentare la vostra dichiarazione delle imposte sulle vendite entro la data di scadenza, pagare quanto potete in quel momento, poi contattare la Texas Enforcement Hotline al 800-252-8880 per scoprire quale assistenza potrebbe essere disponibile per voi.
Lo stato offre “vacanze” di imposta sulle vendite ogni anno. Alcuni acquisti sono esenti dall’imposta sulle vendite in queste occasioni se si spende più di un importo di dollari qualificante. Le vacanze di solito si svolgono in aprile, maggio e agosto, e le date di agosto spesso esentano convenientemente l’abbigliamento, gli zaini e le forniture per il back-to-school.
Altre tasse statali del Texas
L’imposta statale sulla benzina è stata fissata a 20 centesimi al gallone sui carburanti diesel e senza piombo dal 1991. Questo equivale a poco meno di 10 dollari al mese per il guidatore medio.
Il Texas tassa le sigarette a 1,41 dollari a pacchetto, e un soggiorno in un hotel vi costerà il 6% del costo della camera.
Una volta si doveva aggiungere il 2% se si pensava di acquistare fuochi d’artificio, ma questa legge è stata abrogata dal 1 settembre 2015.
Un riassunto delle tasse del Texas
Tutto sommato, ci sono posti peggiori del Texas in cui vivere se si è preoccupati del carico fiscale.
- Tassa sulle sigarette: 1,41 dollari a pacchetto
- Tassa sullo stato: Nessuna
- Tassa sui fuochi d’artificio: 2% della vendita
- Tassa sul franchising delle imprese: da .475% a .95% sulle entrate superiori a $1.18 milioni
- Tassa sul gas: 20 centesimi al gallone
- Tassa sugli alberghi: 6% del costo degli alloggi
- Tassa sul reddito individuale: Nessuna
- Tassa sulle successioni: Abrogata nel 2015
- Tassa sulla proprietà personale: Nessuna tranne che per le proprietà utilizzate per scopi commerciali. Stabilita dai distretti della contea.
- Esenzioni dall’imposta sulla proprietà: Un’esenzione per la casa è disponibile, così come le esenzioni sono disponibili per gli anziani, le persone disabili e i veterani disabili.
- Tassa sugli immobili: Stabilita e valutata dai distretti della contea. Non c’è una tassa statale sulla proprietà immobiliare.
- Tassa sulla vendita: 6,25% a livello statale. Le tasse locali possono essere aggiunte.