Lebensversicherungsleistungen und Abfindungen für Haus- und Kfz-Versicherungsansprüche werden im Allgemeinen nicht als steuerpflichtiges Einkommen angesehen. Wenn Sie in diesem Jahr Ihre Steuern einreichen, müssen Sie wahrscheinlich nicht die Unterlagen zu den Versicherungsansprüchen herauskramen.
Aber wie Sie vielleicht erwarten, gibt es bestimmte Fälle, in denen Ihr Staat oder die Bundesregierung einen Teil des Versicherungsgeldes beanspruchen kann, erklärt Conrad Davis, Partner bei Crowe Horwath, einer Steuerplanungs- und Beratungsfirma in Sacramento, Kalifornien.
Haus- und Autoversicherungsabfindungen
Wenn es um Hausbesitzer- und Autoversicherungen geht, gilt die allgemeine Regel, dass Abfindungen nicht steuerpflichtig sind, solange sie nicht mehr tun, als Sie nach einem Missgeschick, wie z.B. einem Autounfall oder Schaden an Ihrem Haus, finanziell „ganz“ zu machen. Wenn das an Sie gezahlte Versicherungsgeld verlorenes Eigentum ersetzt oder als Entschädigung für Verletzungen oder entgangenen Lohn dient, müssen Sie wahrscheinlich keine Steuern zahlen.
„Wenn Sie wirklich darüber nachdenken, was eine Versicherung ist, ist es Geld, das einen Vermögenswert ersetzt“, sagt Davis.
Wenn Autos beschädigt werden, übersteigt die Entschädigung der Autoversicherung selten den Kaufpreis, da Autos im Laufe der Zeit an Wert verlieren. Das bedeutet, dass es keinen steuerpflichtigen Gewinn gibt.
„Wenn Sie ein Auto für 20.000 Dollar gekauft haben und es zertrümmert wird und die Versicherung Ihnen 15.000 Dollar gibt, sollte es in dieser Situation keine Steuern geben“, erklärt Davis. Ob Sie sich entscheiden, das beschädigte Auto zu restaurieren oder nicht, hat keinen Einfluss auf einen steuerpflichtigen Gewinn.
Wenn aber eine Abfindung der Autoversicherung oder der Hausversicherung die ursprünglichen Kosten Ihres Eigentums übersteigt, könnte das Geld als Einkommen betrachtet werden. Außerdem kann jede Summe, die Sie für medizinische Ausgaben abgezogen haben, die später durch eine Versicherungsabrechnung abgedeckt werden, als Einkommen betrachtet werden und der Besteuerung unterliegen.
Lebensversicherungserlöse werden in der Regel nicht besteuert
Während Lebensversicherungsleistungen in der Regel nicht besteuert werden, gibt es Ausnahmen.
„Im Allgemeinen ist eine Lebensversicherung steuerfrei, weil die Prämien nicht abzugsfähig sind“, sagt Davis.
Wenn Sie jedoch eine Gruppenlebensversicherung über Ihre Arbeit haben und Ihr Arbeitgeber die Prämien zahlt, müssen Ihre Begünstigten möglicherweise Steuern auf die Todesfallleistung zahlen, sagt Stephen Hamilton, ein Steueranwalt aus Philadelphia, der Partner bei Drinker Biddle & Reath LLP ist.
Gemeinsam wird die Todesfallleistung aus einer Lebensversicherung von der Bundes- oder Staatseinkommenssteuer befreit, fügt Hamilton hinzu. Wenn Sie jedoch Ihre Lebensversicherungspolice an einen Investor verkaufen würden, um vor Ihrem Tod Geld zu kassieren, könnten für den Investor andere Regeln gelten. Diese Art von Transaktion ist als „Life Settlement“ bekannt, und Investoren könnten einer Steuer unterliegen, wenn die Todesfallleistung den Betrag übersteigt, den sie für die Police bezahlt haben.
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Die Versicherungsprodukte auf Insure.com sind von Unternehmen, von denen QuinStreet eine Vergütung erhalten kann. Die Entschädigung kann sich darauf auswirken, wo die Produkte auf Insure.com erscheinen (einschließlich der Reihenfolge, in der sie erscheinen). QuinStreet umfasst nicht alle Versicherungsgesellschaften oder alle Arten von Produkten, die auf dem Markt erhältlich sind.
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Tod und Steuern
Lebensversicherungsleistungen können auch der staatlichen und bundesstaatlichen Erbschaftssteuer unterliegen, abhängig von der Größe des Nachlasses und dem Staat, in dem Sie leben. Wenn Sie eine eigene Lebensversicherungspolice besitzen, wird diese bei der Berechnung der Höhe Ihres Nachlasses mit einbezogen. Wenn Ihre Lebensversicherungspolice also den Wert Ihres Nachlasses über den Schwellenwert treibt, dann wird er zu einem steuerpflichtigen Nachlass. Für das Steuerjahr 2018 liegt dieser Schwellenwert bei 11,18 Millionen Dollar. Das ist ein enormer Anstieg im Vergleich zu vor nur zwei Jahren. Die Bundessteuerreform verdoppelte den Schwellenwert.
Die Erlöse aus der Lebensversicherung sind steuerpflichtig, wenn Ihr Nachlass der Erbschaftssteuer unterliegt. Dies gilt jedoch nur, wenn Sie Ihre eigene Police besitzen. Wenn Ihr Ehepartner oder die Begünstigten die Police besitzen, wird sie nicht zu Ihrem Nachlass gerechnet. Auch wenn Ihr Ehepartner der Begünstigte Ihres Nachlasses ist, wird sie nicht besteuert, da nur Nachlässe, die an Kinder oder andere Personen weitergegeben werden, der Erbschaftssteuer unterliegen.
Wenn Sie Ihre Lebensversicherung aus Ihrem Nachlass herausnehmen möchten, können Sie das Eigentum an eine andere Person oder an einen Trust übertragen. Dann ist die andere Person oder der Trust für die Zahlung der Prämien verantwortlich.
„Das wird die Versicherungsleistungen aus Ihrem Nachlass heraushalten, aber es ist kompliziert“, sagt Hamilton.
Um sich auf diese und andere komplexe Steuerangelegenheiten vorzubereiten, die mit Lebens-, Haus- und Autoversicherungsleistungen verbunden sind, empfiehlt er, einen Experten für Ihre speziellen Umstände zu Rate zu ziehen.