Czy rozliczenia ubezpieczeniowe podlegają opodatkowaniu?

Zasiłki z ubezpieczenia na życie oraz rozliczenia z tytułu ubezpieczenia domu i samochodu nie są generalnie uznawane za dochód podlegający opodatkowaniu. Składając tegoroczne zeznania podatkowe, prawdopodobnie nie będziesz musiał odkopywać dokumentów ubezpieczeniowych.

Ale jak można się spodziewać, istnieją pewne przypadki, w których Twój stan lub rząd federalny może domagać się części pieniędzy z ubezpieczenia, wyjaśnia Conrad Davis, partner w Crowe Horwath, firmie świadczącej usługi planowania i doradztwa podatkowego w Sacramento w Kalifornii.

Najlepsze oferty ubezpieczeń samochodowych dla Ciebie

Rozliczenia z tytułu ubezpieczenia domu i samochodu

podatki od ubezpieczeń

Jeśli chodzi o ubezpieczenia domów i samochodów, ogólna zasada jest taka, że rozliczenia nie podlegają opodatkowaniu tak długo, jak nie robią nic więcej, jak tylko sprawiają, że jesteś finansowo „cały” po nieszczęśliwym wypadku, takim jak wypadek samochodowy lub uszkodzenie domu. Jeśli pieniądze wypłacone z ubezpieczenia zastąpią utracone mienie lub posłużą jako rekompensata za obrażenia lub utracone zarobki, prawdopodobnie nie będziesz musiał płacić podatku.

„Jeśli naprawdę myślisz o tym, czym jest ubezpieczenie, to są to pieniądze zastępujące jakiś składnik majątku” – mówi Davis.

Gdy samochód ulega uszkodzeniu, odszkodowanie z ubezpieczenia rzadko przekracza cenę zakupu, ponieważ samochody amortyzują się w czasie. Oznacza to, że nie ma zysku podlegającego opodatkowaniu.

„Jeśli kupiłeś samochód za 20 000 dolarów i został on rozbity, a firma ubezpieczeniowa przyznała ci 15 000 dolarów, w takiej sytuacji nie powinno być podatku” – wyjaśnia Davis. To, czy zdecydujesz się odrestaurować uszkodzony samochód, czy nie, nie ma wpływu na zysk podlegający opodatkowaniu.

Jeśli jednak odszkodowanie z ubezpieczenia samochodu lub domu przekracza pierwotny koszt nieruchomości, pieniądze mogą zostać uznane za dochód. Ponadto, każda suma, która została odliczona na wydatki medyczne, które później zostały pokryte w ramach ugody ubezpieczeniowej, może zostać uznana za dochód i podlegać opodatkowaniu.

Wpływy z ubezpieczenia na życie zazwyczaj nie są opodatkowane

Pomimo, że świadczenia z ubezpieczenia na życie zazwyczaj nie są opodatkowane, istnieją wyjątki.

„Ogólnie rzecz biorąc, ubezpieczenie na życie jest wolne od podatku, ponieważ składki nie są odliczane od podatku” – mówi Davis.

Jednakże, jeśli posiadasz grupowe ubezpieczenie na życie w pracy i twój pracodawca opłaca składki, twoi beneficjenci mogą być zmuszeni do zapłacenia podatku od świadczenia z tytułu śmierci, mówi Stephen Hamilton, adwokat podatkowy z Filadelfii, który jest partnerem w Drinker Biddle & Reath LLP.

Zwykle, gdy pobieramy świadczenie z polisy na życie, jest ono zwolnione z federalnego lub stanowego podatku dochodowego, dodaje Hamilton. Jeśli jednak sprzedalibyśmy polisę na życie inwestorowi w celu odebrania pieniędzy przed śmiercią, inwestora mogłyby obowiązywać inne zasady. Ten rodzaj transakcji jest znany jako „rozliczenie na życie”, a inwestorzy mogą podlegać podatkowi, jeśli świadczenie z tytułu śmierci przekracza kwotę, którą zapłacili za polisę.

Sprawdź nasze oferty ubezpieczenia samochodu dla Ciebie
FirmaOfertaGotuj Spersonalizowaną Kwotę
{{#values}}

{{info}}

{/values}}

*Sponsorowane

Produkty ubezpieczeniowe na Insure.com pochodzą od firm, od których QuinStreet może otrzymywać wynagrodzenie. Wynagrodzenie może mieć wpływ na to, gdzie produkty pojawiają się na Insure.com (w tym kolejność, w jakiej się pojawiają). QuinStreet nie obejmuje wszystkich firm ubezpieczeniowych lub wszystkich rodzajów produktów dostępnych na rynku.

950 Tower Ln, Suite 600, Foster City 94404.

Śmierć i podatki

Zdrowie z ubezpieczenia na życie może również podlegać stanowym i federalnym podatkom od spadku, w zależności od wielkości spadku i stanu, w którym Państwo mieszkają. Jeśli posiadasz własną polisę ubezpieczeniową na życie, zostanie ona uwzględniona przy obliczaniu wielkości Twojego majątku. Dlatego też, jeśli polisa na życie przesunie wartość Twojego majątku ponad próg, wtedy staje się on majątkiem podlegającym opodatkowaniu. W roku podatkowym 2018 próg ten wynosi $11,18 miliona. Jest to ogromny wzrost w porównaniu do sytuacji sprzed zaledwie dwóch lat. Federalny przegląd podatkowy podwoił ten próg.

Dochody z ubezpieczenia na życie podlegają opodatkowaniu, jeśli twój majątek podlega podatkowi od nieruchomości. Dotyczy to jednak tylko sytuacji, gdy posiadamy własną polisę. Jeśli współmałżonek lub beneficjenci posiadają polisę, nie będzie ona wliczana do majątku. Również, jeśli współmałżonek jest beneficjentem naszego majątku, nie będzie on opodatkowany, ponieważ tylko majątki przekazane dzieciom lub innym osobom podlegają podatkowi od nieruchomości.

Jeśli chcemy usunąć ubezpieczenie na życie z naszego majątku, możemy przenieść własność na inną osobę lub do funduszu powierniczego. Wtedy ta druga osoba lub trust będzie odpowiedzialny za opłacanie składek.

„To sprawi, że świadczenia ubezpieczeniowe nie będą wliczane do masy spadkowej, ale jest to skomplikowane,” mówi Hamilton.

Aby przygotować się do tego i innych skomplikowanych spraw podatkowych związanych z ubezpieczeniami na życie, domowymi i samochodowymi, zaleca on zasięgnięcie porady u eksperta w konkretnych okolicznościach.

Dodaj komentarz

Twój adres email nie zostanie opublikowany. Pola, których wypełnienie jest wymagane, są oznaczone symbolem *