Laatste update: 17 maart 2019
Dateline: Belgrado, Servië
We hebben het vaak over het idee dat overheden gedijen bij het belasten van de “boze rijken”. Dat is geen geheim.
Nomadische ondernemers zijn met een andere business bezig: over hun eigen grenzen heen kijken om landen te vinden die iets beters bieden. Waar kan ik legaal minder belasting betalen? Welke landen zijn gastvrij voor mensen die willen internationaliseren en een huis willen vestigen zonder hoge belastingen op hun eigendom te betalen?
We bespreken ook het idee dat de geschiedenis zich herhaalt, en waarom dat reden is om je talenten en je vermogen over de hele wereld te diversifiëren. Overheden hebben bijna sinds het begin der tijden dezelfde houding aangenomen ten opzichte van belastingen, waaronder onroerendgoedbelasting.
Hun houding: hoe hoger de belastingen, hoe beter.
BRIEKE GESCHIEDENIS VAN LANDEN MET EIGENDOMBELASTINGEN
Zo ver terug als Egypte, Babylon en Perzië, hebben landen onroerendgoedbelasting gebruikt om geld te innen van de welgestelden. Omdat de overgrote meerderheid van de bevolking arm was, konden regeringen geld eisen van de rijkste landeigenaren op basis van de productiviteit van hun land.
Heb je een grote oogst? De plaatselijke belastingontvanger zou er graag een graantje van meepikken. En omdat belastinginspecteurs en belastingontvangers een en dezelfde waren, hadden landeigenaren weinig keus dan een deel van hun welverdiende premie af te staan aan de belastingdienst.
In het oude Egypte, bijvoorbeeld, werd belasting geheven op de graanproductie van een land, maar ook op de opbrengst van vee en olie. Hoewel zeer weinig leden van de bevolking geletterd waren, namen sommigen van hen die dat wel waren, een baan als schriftgeleerde aan en bedachten een van de vroegste trucs die de overheid kende: bijhouden wie welk eigendom bezat met het uitdrukkelijke doel er belasting over te heffen.
In ruil voor schriftgeleerden die als assistenten bij de belastinginning dienden, werden hun inspanningen vaak beloond met het recht om te blijven leven wanneer de koning of farao stierf. Hun inspanningen waren zo waardevol dat zij de enige leden van het koninklijk hof waren die niet met de farao werden begraven. Zo graag wilde de regering de bezitters van onroerend goed geld afhandig maken.
Heden ten dage is de situatie natuurlijk vrijwel hetzelfde; alleen met “verfijndere” methoden.
Landen zonder onroerend-goedbelasting
WAT IS EEN EIGENDOMSBELASTING?
Eigendomsbelastingen zijn een realiteit voor bijna elke eigenaar van onroerend goed ter wereld.
Zoals Investopedia het definieert- Een belasting die door de lokale overheid wordt geheven op onroerend goed. De belasting is meestal gebaseerd op de waarde van het onroerend goed (inclusief de grond) dat u bezit.
In het land van de vrijheid betalen sommige huiseigenaren elk jaar vijfcijferige bedragen om in bescheiden huizen in plaatsen als New York en Zuid-Californië te kunnen wonen.
Heck, mensen in New York betalen tienduizenden dollars per jaar alleen maar om in hun eigen huis te kunnen wonen. Alsof de krankzinnige prijzen van onroerend goed en de kosten van levensonderhoud nog niet genoeg waren, komt de regering nog meer van uw geld innen, simpelweg omdat u onroerend goed bezit.
Die verplichte tienden aan de regering gaan terug tot het oude Egypte, zijn het bewijs dat u niet echt eigenaar bent van uw huis of land.
In tegenstelling tot veel diensten in de particuliere sector, kun je niet zomaar een “levenslang lidmaatschap” kopen voor een jaarlijks veelvoud en het dan voor gezien houden. U moet de onroerendgoedbelasting elk jaar op de vervaldag betalen – en geen moment te vroeg.
Zoveel waarde hecht de regering aan machtsbehoud, dat het een bevriende bedrijfseigenaar verboden is de onroerendgoedbelasting op het grondbezit van zijn bedrijf zelfs maar één dag van tevoren te betalen.
Als u eigenaar bent van onroerend goed in de westerse wereld, heeft u niet alleen een long-positie ingenomen in de dalende valuta van uw regering, maar heeft u ook getekend voor een levenslange contractuele dienstbaarheid.
Ondanks alle pogingen van uw regering om huisbezit boven huren te bevorderen, is de realiteit dat huiseigenaren de grootste huurders van allemaal zijn. De internationalisering leert ons echter dat we “kunnen gaan waar we het best worden behandeld” als het op bijna alles aankomt.
Je weet misschien dat ik mensen actief ontmoedig om onroerend goed in de Verenigde Staten te kopen. Naast alle andere redenen zijn de hoge onroerendgoedbelastingen een van de redenen tot bezorgdheid.
Tuurlijk, je kunt van de ene failliete staat naar de andere gaan, maar dat is niet beter dan een vallend mes vangen. Toen North Dakota – naar verluidt een van de meest vrije staten van de VS – een paar jaar geleden met een overweldigende meerderheid stemde tegen afschaffing van de onroerendgoedbelasting in de staat, leerde je alles wat je moet weten over de mening van Amerikanen over onroerendgoedbelasting.
Zesenzeventig procent van hen stemde “nee”, zelfs terwijl de schatkist van de staat overstroomt met inkomsten uit de olie-activiteiten die daar plaatsvinden.
Het zoeken naar staten zonder onroerendgoedbelasting is een veel voorkomende reactie voor veel Amerikanen en anderen, terwijl de slimme reactie zou zijn om meer te denken in termen van landen zonder onroerendgoedbelasting. Dat is de reden waarom het bezitten van onroerend goed in sneller groeiende veilige havenjurisdicties niet alleen een beter rendement en appreciatiepotentieel biedt, maar ook het potentieel voor aanzienlijk lagere onroerendgoedbelastingen… of helemaal geen.
Niet alleen is buitenlands onroerend goed op uw eigen naam, een niet te melden activum voor Amerikaanse personen, het biedt ook vele andere voordelen, zolang u de financieringskosten laag kunt houden.
LIJST VAN LANDEN MET GEEN EIGENDOMBELASTING
Ja, er zijn daadwerkelijk landen zonder onroerendgoedbelasting. Als je dat tegen een Amerikaanse politicus zou zeggen, zouden ze je kunnen vertellen dat als dat hier zou gebeuren, de scholen allemaal zouden sluiten en de mensen geen onderwijs meer zouden kunnen krijgen.
Voor hen is de $28.000 per jaar in Washington, DC of $21.000 per jaar in New York niet genoeg om onderwijs te bieden. Dit is de crux met het bezitten van onroerend goed in een land dat je daarvoor laat betalen: Het van u afgenomen geld is nooit genoeg.
Daar komt nog bij dat politici, omdat ze weten dat ze via de onroerendgoedbelasting op uw geld kunnen rekenen, vaak minder geneigd zijn om redelijker manieren te vinden om scholen, wegen en andere openbare werken te betalen.
Vele landen – met name die welke bezig zijn hun economie uit te breiden en meer aandacht te krijgen op het internationale toneel – realiseren zich dat zij, om te kunnen groeien, een omgeving moeten creëren die aantrekkelijk is voor investeerders en vastgoedeigenaren.
En bij Nomad Capitalist, gaat het ons er om de beste te vinden.
Dus, hier is een lijst van landen zonder onroerendgoedbelasting waar u daadwerkelijk uw huis kunt bezitten.
EUROPE
Hoewel veel Europese landen bekend staan om hun hoge belastingen, hebben een paar van hen voor een andere aanpak gekozen en heffen zij geen onroerendgoedbelasting.
MONACO
Dit kleine Europese land wint aan populariteit onder nomadische ondernemers met zijn belastingbeleid en adembenemende uitzichten.
De kleinste niet-theocratische microstaat van Europa, Monaco, kent geen onroerendgoedbelasting. Maar net als in het nabijgelegen Liechtenstein moet je er wel voor betalen. De glinsterende kustlijn en luxueuze huizen van Monaco zijn een belangrijk doel van veel hoogpresterende ondernemers, en het vermijden van onroerendgoedbelasting maakt het bezit van onroerend goed hier nog aantrekkelijker.
Als u uw woning in Monaco wilt verhuren, moet u 1% belasting betalen, maar dit is voor rekening van de huurder. Over het geheel genomen behoudt Monaco zijn belangrijke plaats op de lijst van landen zonder belastingen, waardoor het een favoriet speelterrein voor de rijken blijft.
Als u meer wilt weten over het verblijf en staatsburgerschap van Monaco, hebben we een gids gepubliceerd met alle details.
MALTA
Malta is een archipel in het centrale deel van de Middellandse Zee tussen Sicilië en de Noord-Afrikaanse kust. Met zijn stranden, klimaat, expat gemeenschap en zakelijke omgeving, is het een zeer aantrekkelijke uitvalsbasis voor de nomaden gemeenschap.
Malta, gelegen voor de kust van Italië, is een zeer populaire relocatie plaats voor expats over de hele wereld. Het staat zelfs in de top 10 van onze 2017 Nomad Quality of Life Index.
We hebben onlangs bij Nomad Capitalist het Malta Global Resident Programme besproken, ontworpen door de Maltese regering om de vastgoedmarkt in dit opkomende eilandland en EU-lidstaat te versterken. Malta biedt de voordelen van een Europese levensstijl en biedt tegelijkertijd krachtige stimulansen voor eigenaars van onroerend goed en investeerders, waaronder een onbestaande onroerendgoedbelasting. Malta heft echter wel een zegelrecht in plaats van onroerendgoedbelasting. Malta trekt de aandacht van veel ondernemers die een verblijf in de EU en de mogelijkheid van economisch burgerschap als een belangrijk onderdeel van hun internationaliseringsplan zien.
GEORGIE
Dankzij het vrije economische beleid en de lage belastingen is Georgië een van de meest bedrijfsvriendelijke landen ter wereld.
Ik bezit een aantal eigendommen in Georgië, en ik heb over geen ervan ook maar een dubbeltje belasting betaald. De meeste mensen die ik ken en die daar onroerend goed bezitten, betalen ook geen onroerendgoedbelasting.
Er is echter een voorbehoud – als je meer dan 40.000 lari (ongeveer $15.000) per jaar verdient met een Georgisch inkomen, dan moet je een kleine jaarlijkse onroerendgoedbelasting van 0,1% betalen. Het inkomen van mijn advocaat ligt bijvoorbeeld boven die grens, dus hij moet ongeveer $150 per jaar betalen voor zijn appartement van $100.000.
Als u daarentegen geen inkomen uit Georgië hebt, betaalt u geen onroerendgoedbelasting, en als bijkomend voordeel rekent Georgië ook geen overdrachtsbelasting of zegelrecht.
OCEANIË
Naast Europa zijn er een paar interessante landen zonder onroerendgoedbelasting. Het is geen verrassing dat een aantal van deze landen tropische eilanden zijn die interessant zouden kunnen zijn voor buitenlanders die de dagelijkse sleur ontvluchten.
FIJI
Fiji heft geen onroerendgoedbelasting op grond in eigendom. Minder dan tien procent van Fiji is vrij grond, een groot deel daarvan is jaren geleden door de Britten gereserveerd om boeren te verleiden landbouwproducten te komen verbouwen, maar volgens sommigen is Fiji-vastgoed een van de beste investeringen in de regio. Een van mijn VC-vrienden is er dol op.
Het bezit van land in Fiji is een relatief eenvoudige manier om er een permanente verblijfsvergunning te krijgen. Fiji heeft ook een territoriaal belastingstelsel, waardoor inwoners geen belasting hoeven te betalen over inkomsten die buiten Fiji zijn verdiend, bijvoorbeeld via een offshore bedrijf. Fiji is een favoriete vastgoedbelegging van velen omdat het concurrerende tarieven heeft ten opzichte van de Pacific en een belangrijke toeristische bestemming is.
COOK-ISLANDEN
Cook-eilanden, een offshore alternatief voor een Wyoming trust en een van de landen zonder onroerendgoedbelasting.
Naast geen vermogensbelasting of vermogenswinstbelasting, heffen de Cook-eilanden in het zuiden van de Stille Oceaan ook geen onroerendgoedbelasting. Deze eilandenketen, in vrije associatie met Nieuw-Zeeland, heeft onlangs de aandacht getrokken vanwege zijn trusts ter bescherming van vermogen en zijn gunstige beleid om geen onroerendgoedbelasting te heffen. Buitenlanders kunnen echter niet zomaar grond in eigendom krijgen en in plaats daarvan eist de regering pachtovereenkomsten voor niet-Cook Islanders met een maximum van 60 jaar. Deze semi-soevereine eilandketen kan belangrijker worden voor onroerend goed, maar vooralsnog kan het een aantal uitdagingen opleveren voor buitenlandse investeerders, ondanks de aantrekkingskracht van het paradijselijke gebied rond de Stille Oceaan.
CARIBISCH REGIO
Net als Oceanië hebben een aantal eilandstaten in het Caribisch gebied ook afgezien van onroerendgoedbelasting.
CAYMAN-ILANDEN
Kaaimaneilanden heeft een van de grootste en meest geavanceerde offshore-sector, dankzij het feit dat het een land is waar geen inkomstenbelasting en geen onroerendgoedbelasting wordt geheven.
De Kaaimaneilanden staan opnieuw op de lijst als een gevestigde naam in de offshore-wereld: Geen eigendomsbelasting, geen persoonlijke inkomstenbelasting, geen vermogenswinstbelasting, geen vennootschapsbelasting, geen loonbelasting en geen bronbelasting op binnenlandse van buitenlandse entiteiten. Met andere woorden, de Kaaimaneilanden is zeer vriendelijk voor nomadische investeerders die een stuk van deze Caribische vastgoedmarkt willen krijgen.
De vastgoedprijzen lijken te stijgen, vooral langs de belangrijkste gebieden van Seven Mile Beach, in het licht van de recente luxe ontwikkelingen en de toegenomen vraag. De eilanden behoren tot de meest ontwikkelde in het Caribisch gebied en beschikken over uitstekende stranden en een goede zakelijke infrastructuur, hoewel de kosten van levensonderhoud in deze regio hoger kunnen zijn.
DOMINICA
Dominica won aan populariteit onder expats vanwege zijn CBI-programma, maar het staat ook op onze lijst van landen waar geen onroerendgoedbelasting wordt geheven.
Dominica heeft geen onroerendgoedbelasting en is een grote kanshebber in de wereld van het tweede staatsburgerschap, met een van de meest kosteneffectieve programma’s voor staatsburgerschap door investering.
Dit Caribische eilandnatie staat bekend als het ‘natuureiland’ en is Engelssprekend, nadat het in 1978 onafhankelijk werd van het Verenigd Koninkrijk. Een ding op te merken is dat gemeentelijke belastingen worden geheven op onroerend goed in Roseau en Canefield stedelijke gebieden, maar anders zijn er geen traditionele onroerend goed belastingen geassocieerd met de meeste naties.
TURKEN & CAICOS
.vrij-landen-turken-caicosEr is geen onroerendgoedbelasting in de Turks & Caicos, maar er is een jaarlijks zegelrecht dat progressief is.
De Turks & Caicos, een Brits Overzees Gebied, staat ook op onze lijst van 18 belastingvrije landen waar u een tweede verblijf kunt krijgen en is over het algemeen de moeite waard voor onze lezers om te bekijken, niet alleen vanuit een financieel stimuleringsstandpunt, maar voor de uitstekende levensstijl en de kwaliteit van de bestemming (vooral de stranden!
De luxe onroerend goed markt is over het algemeen booming hier en veel van onze lezers kunnen geïnteresseerd zijn in wat het bezitten van onroerend goed hier zou kunnen bieden om hun woonplaats of investeringen keuzes te diversifiëren.
AZIË & HET MIDDEN-OOSTEN
In Azië en het Midden-Oosten, zult u merken dat bepaalde opkomende markten en olierijke landen met lage belastingtarieven de neiging hebben om af te zien van onroerend goed belasting.
SRI LANKA
Na jaren over het hoofd te zijn gezien, is Sri Lanka een populaire bestemming aan het worden en het is gemakkelijk te zien waarom, niet alleen vanwege de azuurblauwe stranden en het klimaat, maar ook vanwege de belastingvriendelijke omgeving.
Sri Lanka heeft geen onroerendgoedbelasting en huurinkomsten die worden verdiend door niet-ingezetenen worden belast tegen 20%.
Deze natie, gelegen onder India in de Indische Oceaan, is meer en meer van belang voor veel ondernemers en nomaden vanwege de groeiende toeristische sector en het potentieel in de richting van meer pro-business beleid.
De economie heeft de afgelopen jaren gestage groeipercentages gehad en is de thuisbasis van belangrijke industrieën zoals edele metalen, landbouw, IT en textiel. Vermogenswinstbelasting werd in Sri Lanka meer dan tien jaar geleden afgeschaft en huurinkomsten worden forfaitair belast.
VERENIGDE ARABISCHE EMIRATEN
Dubai-een exotische plek waar je echt een huis kunt bezitten.
Het Midden-Oosten staat ook steeds meer bekend als een regio waar geen belastingen worden geheven. Dubai, nummer 2 op onze QOL Index List voor 2017, is een plek waar je een thuisbasis en een echt thuis kunt hebben.
Dubai is een “land” zonder onroerendgoedbelasting, hoewel het ook een eenmalige vergoeding heft bij de aankoop van het onroerend goed.
De VAE zijn de thuisbasis van enkele van de meest innovatieve en indrukwekkende (’s werelds hoogste gebouw, grootste winkelcentrum, enz.) vastgoedprojecten en is ook misschien wel het meest gastvrije deel van het Midden-Oosten voor internationale investeringen en belastingvrije stimulansen.
GULFLANDEN: BAHRAIN, KUWAIT, OMAN, EN SAUDI ARABIA
Andere landen in het Midden-Oosten, zoals Bahrein, Koeweit, Oman en Saoedi-Arabië zijn ook allemaal vrij van onroerend goed belasting. Hoewel veel westerlingen misschien niet zo veel aandacht besteden aan de mogelijkheden in deze regio, zijn de uiterst kapitalistisch-vriendelijke (en in sommige gevallen onbestaande) belastingwetten met betrekking tot onroerend goed aantrekkelijk.
De regio kan voor sommige buitenlanders problemen opleveren met betrekking tot vergunningen of culturele aanpassing in het geval van woningen. Koeweit, bijvoorbeeld, staat geen buitenlands eigendom toe, behalve door andere GCC-landen, en Saudi-Arabië beperkt niet-moslims tot eigendom in de heilige steden Medina en Mekka. Hoe dan ook, geen onroerendgoedbelasting is een enorm voordeel voor diegenen die hun overheidslast willen verminderen.
THE CATCH: STAMP TAXES
Voordat u op het vliegtuig stapt en een makelaar inhuurt om een huis te kopen in een land zonder onroerendgoedbelasting, moet u een andere belasting overwegen die regeringen vaak heffen op de aankoop van onroerend goed – de stamp tax.
Sommige regeringen heffen een stamp tax – die ook bekend staat als een overdrachtsbelasting – op alle aankopen van onroerend goed. In wezen betaal je bij de aankoop van onroerend goed een percentage van de koopprijs aan de overheid als zegelrecht op de eigendomsoverdracht.
Soms is deze overdrachtsbelasting op onroerend goed niet het ergste ter wereld. Toen ik bijvoorbeeld mijn appartement in Maleisië kocht, betaalde ik een zegelrecht van ongeveer 3% van de waarde van mijn aankoop. Hoewel dat het oorspronkelijke prijskaartje van mijn appartement verhoogde, was het de moeite waard om slechts ongeveer $400 aan onroerendgoedbelasting per jaar te betalen.
In andere landen kan het een ander verhaal zijn. Toen ik me ging verdiepen in het kopen van onroerend goed in Barcelona, merkte ik dat onroerend goed daar verrassend goedkoop was. Toen ik echter dieper in de markt dook, realiseerde ik me dat de reden waarom onroerend goed zo goedkoop was, was dat kopers 8-10% extra aan zegelbelasting moesten betalen – bovenop de onroerendgoedbelasting – aan de Spaanse overheid.
Van de vijftien landen die in dit artikel worden genoemd, heffen de volgende elf een zegelrecht op alle onroerendgoedaankopen:
- Monaco – 4,5-7,5%
- Malta – 5%
- Fiji – 3% voor burgers; 10% voor niet-staatsburgers
- Kaaimaneilanden – 7.5%
- Dominica – 4%
- Turks & Caicos – 0-10%
- Seychellen – 5%
- Sri Lanka – 3-4%
- UAE – 4%
- Bahrein – 2%
- Oman – 3%
Zoals u kunt zien, sommige van deze zegelrechten zijn eerder oppervlakkig, terwijl andere vrij aanzienlijk kunnen zijn, zodat u met deze kwestie rekening moet houden wanneer u besluit een onroerend goed in een van deze landen te kopen.
Hoewel, aangezien de zegelbelasting een eenmalige betaling is, kan het een betere deal zijn dan het betalen van een jaarlijkse onroerend goed belasting.
CONCLUSIE
Er zijn relatief weinig landen die echt geen onroerend goed belasting hebben. Veel landen hebben eigenaren van onroerend goed alleen maar de mogelijkheid geboden om vooraf een bedrag te betalen in de vorm van een zegelrecht of een andere heffing die een eindeloze belastingheffing overbodig maakt.
Als ik moet kiezen tussen twee kwaden, betaal ik liever vooraf een bedrag en kan ik mijn kosten in de toekomst beperken. Ik vraag me ook af of de aanwezigheid van een aanzienlijke zegelbelasting de prijzen enigszins drukt, omdat kopers vooraf over meer liquide middelen moeten beschikken.
Ik vermoed dat veel westerlingen, die gewend zijn 1,2% neer te tellen bij de aankoop van onroerend goed, om die reden het idee om in het buitenland te investeren, zouden verwerpen. Als je onroerend goed koopt voor je eigen plezier of voor het rendement, kan ik me voorstellen dat er een klein voordeel zit aan zulke belastingen vooraf.
In landen waar geen onroerendgoedbelasting op jaarbasis wordt geheven, kun je in feite elk jaar meer van je eigen geld in je zak houden. Dat is iets wat de meeste regeringen niet willen dat u doet.
Als u geïnteresseerd bent in vastgoedmogelijkheden met een hoog rendement en een hoge waardering, kunt u hulp aanvragen, zodat we uw beste opties kunnen bepalen als onderdeel van een gepersonaliseerd en volledig legaal offshore-plan.
- Auteur
- Recent Posts
