As prestações de seguros de vida e as liquidações de seguros de habitação e automóveis não são geralmente consideradas como rendimento tributável. Ao apresentar os seus impostos este ano, provavelmente não terá de desenterrar documentos de seguros.
Mas como seria de esperar, há certos casos em que o seu estado ou o governo federal pode reclamar uma parte do dinheiro do seguro, explica Conrad Davis, sócio da Crowe Horwath, uma empresa de planeamento fiscal e serviços de consultoria em Sacramento, Califórnia.
Home and car insurance settlements
Quando se trata de proprietários de casas e apólices de seguro automóvel, a regra geral é que as liquidações não são tributáveis desde que não façam mais do que torná-lo financeiramente “inteiro” após um acidente, tal como um acidente de automóvel ou danos na sua casa. Se o dinheiro do seguro que lhe é pago substitui bens perdidos ou serve como indemnização por danos ou salários perdidos, provavelmente não terá de enfrentar uma factura fiscal.
“Se pensar realmente no que é um seguro, é dinheiro a substituir algum bem”, diz Davis.
Quando os automóveis são danificados, a indemnização do seguro automóvel raramente excede o preço de compra, uma vez que os automóveis se depreciam com o tempo. Isto significa que não há ganho tributável.
“Se comprou um carro por $20.000 e o carro está destruído e a companhia de seguros dá-lhe $15.000, não deve haver imposto nessa situação”, explica Davis. Quer opte ou não por restaurar o carro danificado não afecta um ganho tributável.
Mas se um seguro automóvel ou um seguro de habitação exceder o custo original da sua propriedade, o dinheiro pode ser considerado rendimento. Além disso, qualquer soma que possa ter deduzido para despesas médicas que sejam posteriormente cobertas através de um acordo de seguro pode ser considerada rendimento e sujeita a tributação.
Proveitos do seguro de vida normalmente não tributados
Embora os benefícios do seguro de vida normalmente não sejam tributados, há excepções.
“Em geral, o seguro de vida é isento de impostos porque os prémios não são dedutíveis”, diz Davis.
No entanto, se tiver um seguro de vida em grupo através do trabalho e o seu empregador pagar os prémios, os seus beneficiários podem ter de pagar impostos sobre o subsídio por morte, diz Stephen Hamilton, um advogado fiscal da Filadélfia que é sócio da Drinker Biddle & Reath LLP.
Usualmente, quando se recebe um benefício por morte ao abrigo de uma apólice de seguro de vida, este será isento do imposto de renda federal ou estatal, acrescenta Hamilton. No entanto, se vender a sua apólice de seguro de vida a um investidor a fim de recolher dinheiro antes da sua morte, podem aplicar-se regras diferentes ao investidor. Este tipo de transacção é conhecido como um “seguro de vida”, e os investidores poderiam ser sujeitos a um imposto se o benefício por morte exceder o que pagaram pela apólice.
/div>
/div>
{{{/valores}}
/div>
Os produtos de seguro no Seguro.com são de empresas das quais a QuinStreet pode receber uma indemnização. A compensação pode ter impacto onde os produtos aparecem no Insure.com (incluindo a ordem em que aparecem). QuinStreet não inclui todas as companhias de seguros ou todos os tipos de produtos disponíveis no mercado.
950 Tower Ln, Suite 600, Foster City 94404.
Morte e impostos
Os benefícios do seguro de vida também podem estar sujeitos a impostos estaduais e federais, dependendo do tamanho da propriedade e do estado em que se vive. Se possuir a sua própria apólice de seguro de vida, esta será incluída no cálculo do montante do seu património. Portanto, se a sua apólice de seguro de vida empurrar o valor do seu património para além do limiar, então este torna-se um património tributável. Para o ano fiscal de 2018, esse limiar é de 11,18 milhões de dólares. Isto é um enorme aumento em relação a apenas dois anos atrás. A revisão do imposto federal duplicou o limiar.
Os rendimentos do seguro de vida são tributáveis se o seu património estiver sujeito ao imposto sobre o património. No entanto, isto só é verdade se tiver a sua própria apólice. Se o seu cônjuge ou beneficiários forem donos da apólice, esta não será contada com o seu património. Além disso, se o seu cônjuge for o beneficiário do seu património, este não será tributado, uma vez que apenas os bens transferidos para os filhos ou outros estão sujeitos ao imposto sobre heranças.
Se pretender retirar o seu seguro de vida do seu património, pode transferir a propriedade para outra pessoa ou para um fideicomisso. Então, a outra pessoa ou o trust será responsável pelo pagamento dos prémios.
“Isso manterá os benefícios do seguro fora do seu património, mas é complicado”, diz Hamilton.
Para se preparar para esta e outras questões fiscais complexas associadas aos benefícios do seguro de vida, habitação e automóvel, ele recomenda que procure orientação de um perito para as suas circunstâncias específicas.