Uitkeringen uit hoofde van levensverzekeringen en uitkeringen in het kader van woonhuis- en autoverzekeringen worden over het algemeen niet beschouwd als belastbaar inkomen. Als u dit jaar uw belastingen indient, hoeft u waarschijnlijk geen verzekeringsclaimdocumenten op te graven.
Maar zoals u zou verwachten, zijn er bepaalde gevallen waarin uw staat of de federale overheid een deel van het verzekeringsgeld kan opeisen, legt Conrad Davis uit, partner bij Crowe Horwath, een bedrijf voor belastingplanning en adviesdiensten in Sacramento, Californië.
Overeenkomsten van huis- en autoverzekeringen
Wanneer het gaat om huiseigenaren en autoverzekeringen, is de algemene regel dat schikkingen niet belastbaar zijn, zolang ze niet meer doen dan u financieel “heel” maken na een ongeluk, zoals een auto-ongeluk of schade aan uw huis. Als het verzekeringsgeld dat aan u wordt uitbetaald, verloren bezittingen vervangt of dient als compensatie voor verwondingen of verloren loon, zult u waarschijnlijk niet worden geconfronteerd met een belastingrekening.
“Als je echt nadenkt over wat een verzekering is, is het geld dat een of ander actief vervangt,” zegt Davis.
Wanneer auto’s worden beschadigd, overschrijdt de schadevergoeding van de autoverzekering zelden de aankoopprijs, omdat auto’s na verloop van tijd worden afgeschreven. Dat betekent dat er geen belastbare winst is.
“Als je een auto hebt gekocht voor $ 20.000 en hij is in elkaar geslagen en de verzekeringsmaatschappij geeft je $ 15.000, dan zou er in die situatie geen belasting moeten zijn,” legt Davis uit. Of u er nu voor kiest om de beschadigde auto te herstellen of niet, heeft geen invloed op een belastbare winst.
Maar als een schikking van de autoverzekering of de opstalverzekering hoger is dan de oorspronkelijke kosten van uw eigendom, kan het geld als inkomen worden beschouwd. Bovendien kan elk bedrag dat u hebt afgetrokken voor medische kosten die later worden gedekt door een verzekeringsschikking, worden beschouwd als inkomen en onderhevig zijn aan belasting.
Opbrengst levensverzekering meestal niet belast
Weliswaar worden levensverzekeringsuitkeringen meestal niet belast, maar er zijn uitzonderingen.
“Over het algemeen is een levensverzekering belastingvrij omdat de premies niet aftrekbaar zijn,” zegt Davis.
Als u echter een collectieve levensverzekering via uw werk hebt en uw werkgever de premies betaalt, moeten uw begunstigden mogelijk belasting betalen over de overlijdensuitkering, zegt Stephen Hamilton, een fiscaal advocaat uit Philadelphia die partner is bij Drinker Biddle & Reath LLP.
In de regel is een uitkering bij overlijden onder een levensverzekeringspolis vrijgesteld van federale of staatsinkomstenbelasting, voegt Hamilton toe. Als u echter uw levensverzekeringspolis zou verkopen aan een belegger om geld in te zamelen voor uw overlijden, kunnen er andere regels gelden voor de belegger. Dit type transactie staat bekend als een “life settlement”, en beleggers kunnen worden onderworpen aan een belasting als de overlijdensuitkering hoger is dan wat ze voor de polis hebben betaald.
{/values}}
De verzekeringsproducten op Insure.com zijn afkomstig van bedrijven waarvan QuinStreet een vergoeding kan ontvangen. Compensatie kan invloed hebben op waar producten verschijnen op Insure.com (inclusief de volgorde waarin ze verschijnen). QuinStreet omvat niet alle verzekeringsmaatschappijen of alle soorten producten die op de markt beschikbaar zijn.
950 Tower Ln, Suite 600, Foster City 94404.
Overlijden en belastingen
Levensverzekeringsuitkeringen kunnen ook onderhevig zijn aan staats- en federale successierechten, afhankelijk van de grootte van de nalatenschap en de staat waarin u woont. Als u eigenaar bent van uw eigen levensverzekeringspolis, wordt deze meegenomen in de berekening van de hoogte van uw nalatenschap. Als uw levensverzekeringspolis de waarde van uw nalatenschap over de drempel duwt, wordt het dus een belastbare nalatenschap. Voor het belastingjaar 2018 is die drempel $ 11,18 miljoen. Dat is een enorme stijging ten opzichte van slechts twee jaar geleden. De federale belastingherziening verdubbelde de drempel.
De opbrengst van de levensverzekering is belastbaar als uw nalatenschap onderworpen is aan successierechten. Dit geldt echter alleen als u eigenaar bent van uw eigen polis. Als uw echtgenoot of begunstigden eigenaar zijn van de polis, wordt deze niet meegerekend in uw nalatenschap. Ook als uw echtgenoot of echtgenote de begunstigde is van uw nalatenschap, wordt deze niet belast, omdat alleen nalatenschappen die aan kinderen of anderen worden doorgegeven, onderworpen zijn aan successierechten.
Als u uw levensverzekering uit uw nalatenschap wilt verwijderen, kunt u de eigendom overdragen aan een andere persoon of aan een trust. De andere persoon of de trust is dan verantwoordelijk voor het betalen van de premies.
“Op die manier blijven de verzekeringsuitkeringen buiten uw nalatenschap, maar het is ingewikkeld,” zegt Hamilton.
Om u voor te bereiden op deze en andere complexe belastingkwesties in verband met levens-, opstal- en autoverzekeringen, raadt hij aan advies in te winnen van een deskundige voor uw specifieke omstandigheden.